重要提示
本公司董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。
董事季振華、任寶祥先生全權(quán)委托董事長萬志強(qiáng)先生、獨(dú)立董事孫華先生全權(quán)委托獨(dú)立董事李柏洲參加本次董事會(huì)。
本公司2003年度財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。
公司董事長萬志強(qiáng)先生、總經(jīng)理張好寬先生、總會(huì)計(jì)師劉斌先生、財(cái)務(wù)部部長楊露清女士聲明：保證2003年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。
目 錄
第一節(jié) 公司基本情況-----------------------------------------------04
第二節(jié) 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要--------------------------------05
第三節(jié) 股本變動(dòng)和股東情況--------------------------------------07
第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況--------------09
第五節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)-----------------------------------------------11
第六節(jié) 股東大會(huì)情況簡介-----------------------------------------12
第七節(jié) 董事會(huì)報(bào)告--------------------------------------------------13
第八節(jié) 監(jiān)事會(huì)報(bào)告--------------------------------------------------19
第九節(jié) 重要事項(xiàng)-----------------------------------------------------20
第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告-----------------------------------------------------21
第十一節(jié) 備查文件目錄-----------------------------------------------49
第一節(jié) 公司基本情況
一、公司法定名稱
公司法定中文名稱：大慶華科股份有限公司
縮寫：大慶華科
公司法定英文名稱：Daqing Huake Company Limited
縮寫:DQHK
二、公司法定代表人：萬志強(qiáng)
三、公司董事會(huì)秘書：孟凡禮
聯(lián)系地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)街239號(hào)
聯(lián)系電話：（0459）6291061 傳真：（0459）6282351
電子信箱：m@huake.com
證券事務(wù)代表：劉靖華
聯(lián)系地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)街239號(hào)
聯(lián)系電話：（0459）6280287 傳真：（0459）6282351
四、公司注冊(cè)及辦公地址
公司注冊(cè)地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)街239號(hào)
公司辦公地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)街239號(hào)
郵政編碼：163316
互聯(lián)網(wǎng)址：http//www.huaqiangzhangui.com
電子信箱：huake@huake.com
五、公司選定的信息披露報(bào)紙
公司選定的信息披露報(bào)紙的名稱：《中國證券報(bào)》
登載公司2003年度報(bào)告的國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.cninfo.com.cn
公司2003年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：公司證券投資部
六、公司股票上市證券交易所
公司股票上市證券交易所：深圳證券交易所
公司股票簡稱：大慶華科 股票代碼： 000985
七、公司其他有關(guān)資料
公司首次注冊(cè)日：1998年12月8日
公司首次注冊(cè)地點(diǎn)：黑龍江省工商行政管理局
公司最近變更注冊(cè)日：2001年8月6日
公司最近變更注冊(cè)登記地點(diǎn)：黑龍江省工商行政管理局
營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：2300001101503
稅務(wù)登記號(hào)碼：230602000056923
會(huì)計(jì)師事務(wù)所：北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司
會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦公地址：哈爾濱市南崗區(qū)民益街80號(hào)
第二節(jié) 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
一、公司本年度主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)
單位：人民幣元
利潤總額 8,518,241.90
凈利潤 10,594,542.41
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 8,549,933.30
主營業(yè)務(wù)利潤 50,277,107.64
其他業(yè)務(wù)利潤 -315,993.23
營業(yè)利潤 8,499,857.04
投資收益 0
補(bǔ)貼收入 25,036.88
營業(yè)外收支凈額 126,347.98
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 25,859,853.81
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增減額 -63,931,431.99
扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目涉及金額 2,044,609.11
營業(yè)外收入 922,970.87
營業(yè)外資支出 796,622.89
補(bǔ)貼收入 25,036.88
轉(zhuǎn)回的減值準(zhǔn)備 1,893,224.25
二、公司近三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) 單位：人民幣元
項(xiàng)目 2003年度 2002年度調(diào)整后 2002年度調(diào)整前 2001年度
主營業(yè)務(wù)收入 611,622,533.61 489,771,704.05 489,771,704.05 379,472,606.91
凈利潤 10,594,542.41 9,024,872.14 10,196,912.04 22,157,305.89
總資產(chǎn) 479,103,530.44 522,604,649.83 523,842,941.49 483,531,598.14
股東權(quán)益(不包括少數(shù)股東權(quán)益) 399,729，765.62 396,035,223.21 390,307,263.11 386,825,728.07
每股收益 0.092 0.078 0.089 0.193
每股凈資產(chǎn) 3.476 3.444 3.394 3.364
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 3.457 3.430 3.381 3.347
每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 0.225 0.460 0.46 -0.198
凈資產(chǎn)收益率% 2.65 2.28 2.61 5.728
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率% 2.14 1.74 2.03 5.286
按照中國證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)》要求的利潤數(shù)據(jù)：
報(bào)告期利潤 凈資產(chǎn)收益率% 每股收益（元/股）
全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均
主營業(yè)務(wù)利潤 12.58 12.64 0.437 0.437
營業(yè)利潤 2.13 2.14 0.074 0.074
凈利潤 2.65 2.66 0.092 0.092
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤 2.14 2.15 0.074 0.074
三、報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變動(dòng)情況
單位：人民幣元
項(xiàng)目 股本 資本公積金 法定盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權(quán)益合計(jì)
期初數(shù) 115,000,000.00 250,466,618.67 9,330,718.58 9,322,776.94 11,915,109.02 396,035,223.21
本期增加 - - 1,011,399.46 1,011,399.46 1,671,743.49 3,694,542.41
本期減少 - - - - - -
期末數(shù) 115,000,000.00 250,466,618.67 10,342,118.04 10,334,176.40 13,586,852.51 399,729,765.62
變動(dòng)原因：
1、 盈余公積金增加是因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)提取盈余公積金所致。
2、 法定公積金增加為本年度提取法定公積金所致。
3、 未分配利潤增加是因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)利潤擬分配后的剩余數(shù)。
4、 股東權(quán)益增加是因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)公司盈利所致。
第三節(jié) 股本變動(dòng)及股東情況
一、股本變動(dòng)情況
（一）股本變動(dòng)情況表 數(shù)量單位：萬股
本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計(jì)
一、未上市流通股份1、發(fā)起人股份 其中： 國家持有股份 境內(nèi)法人持有股份 境外法人持有股份 其他2、募集法人股份3、內(nèi)部職工股4、優(yōu)先股或其他 未上市流通股份合計(jì)二、已上市流通股份1、人民幣普通股2、境內(nèi)上市的外資股3、外上市的外資股4、其他已上市流通股份合計(jì) 85008398.09101.91850030003000 85008398.09101.91850030003000
三、股份總數(shù) 11500 11500
（二）股票發(fā)行與上市情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號(hào)文批準(zhǔn)，公司于2000年7月7日和7月8日以上網(wǎng)定價(jià)和向二級(jí)市場投資者配售的發(fā)行方式向社會(huì)公眾公開發(fā)行了人民幣普通股(A股)3,500萬股，總股本由原來的8,500萬股增至11,500萬股。每股發(fā)行價(jià)格為人民幣8.34元，于2000年7月26日在深圳證券交易所上市交易。
二、股東情況
（一）報(bào)告期末公司股東總數(shù)為20,552人。
（二）報(bào)告期末公司前10名股東持股情況
股東名稱(全稱) 年度內(nèi)增減（股） 年末持股數(shù)量（股） 比例（％） 股份類別（已流通或未流通） 質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量（股） 股東性質(zhì)（國有股東或外資股東）
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)區(qū)高科技開發(fā)總公司 0 83,980,900 73.03 未流通 0 國有股東
徐良浩 未知 459,700 0.40 已流通 未知 A
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 0 339,700 0.30 未流通 0 法人股
大慶開發(fā)區(qū)龍濱化工有限公司 0 339,700 0.30 未流通 0 法人股
大慶龍?jiān)词煞萦邢薰?0 339,700 0.30 未流通 0 法人股
喻紅華 未知 178,410 0.16 已流通 未知 A
深圳市華秋實(shí)業(yè)有限公司 未知 117,500 0.10 已流通 未知 A
方俊星 未知 112,092 0.10 已流通 未知 A
壯少林 未知 110,000 0.10 已流通 未知 A
高玉峰 未知 100,000 0.09 已流通 未知 A
前十名股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明 1）本報(bào)告期內(nèi)公司控股公司大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司所持股份未發(fā)生變化，也無質(zhì)押和凍結(jié)情況。 2）公司前十名股東中，法人股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動(dòng)信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動(dòng)人；未知流通股股東間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動(dòng)信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動(dòng)人。
（三）公司控股股東
控股股東名稱：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司
法定代表人：楊國義
注冊(cè)資本：4.1億元
成立日期：1993年4月
經(jīng)營范圍：精細(xì)化工和電子信息技術(shù)為主導(dǎo)方向的高新技術(shù)產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)、銷售，并對(duì)區(qū)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行投資。
公司控股股東實(shí)際控制人為大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)，是大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)投資成立的國有獨(dú)資公司。
（四）除控股股東外公司無其他持股在10％以上的法人股股東。
（五）公司前十名流通股股東情況
序號(hào) 股東名稱 本期末持股數(shù)（股） 持股比例（％） 股份性質(zhì)
1 徐良浩 459,700 0.39 A
2 喻紅華 178,410 0.16 A
3 深圳市華秋實(shí)業(yè)有限公司 117,500 0.10 A
4 方俊星 112,092 0.10 A
5 壯少林 11,0000 0.10 A
6 高玉峰 100,000 0.09 A
7 李育年 88,350 0.08 A
8 陳 明 74,600 0.06 A
9 張捍東 74,200 0.06 A
10 林志明 63,331 0.06 A
未知流通股股東間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動(dòng)信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動(dòng)人。
第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高管人員情況
一、報(bào)告期末公司在職董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員情況
（一）基本情況
姓名 性別 年齡 職務(wù) 任職期間 持股數(shù)
年初 年末
萬志強(qiáng) 男 47 董事長 2001.12-2004.12 0 0
季振華 男 51 董事 2001.12-2004.12 0 0
趙慶范 男 49 董事 2001.12-2004.12 0 0
隋祥波 男 43 董事、副總經(jīng)理 2001.12-2004.12 0 0
王 禹 男 42 董事、副總經(jīng)理 2001.12-2004.12 0 0
任寶祥 男 59 董事 2001.12-2004.12 0 0
李柏州 男 40 獨(dú)立董事 2001.12-2004.12 0 0
聶鐵柱 男 51 獨(dú)立董事 2001.12-2004.12 0 0
孫 華 男 36 獨(dú)立董事 2001.12-2004.12 0 0
孫玉甫 男 38 獨(dú)立董事 2001.12-2004.12 0 0
何文古 男 60 監(jiān)事會(huì)主席 2001.12-2004.12 0 0
王秀霞 女 54 監(jiān)事 2001.12-2004.12 0 0
修永剛 男 47 監(jiān)事 2001.12-2004.12 0 0
閆田勝 男 40 監(jiān)事（職工代表） 2001.12-2004.12 0 0
朱貴斌 男 36 監(jiān)事（職工代表） 2003.01-2004.12 0 0
張好寬 男 38 代理總經(jīng)理 2004.04.-2004.12 0 0
劉 斌 男 47 總會(huì)計(jì)師 2001.12-2004.12 0 0
張雄森 男 47 副總經(jīng)理 2002.8-2004.12 0 0
李東明 男 38 副總經(jīng)理 2002.8-2004.12 0 0
孟凡禮 男 36 董事會(huì)秘書 2001.12-2004.12 0 0
備注：公司董事、監(jiān)事在股東單位任職情況
姓名 股東單位職務(wù) 任職期
趙慶范 大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司經(jīng)理 長期
王秀霞 大慶龍?jiān)词煞萦邢薰究倳?huì)計(jì)師 長期
修永剛 大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司黨委書記 長期
（二）年度報(bào)酬情況
報(bào)告期內(nèi)6名董事、4名獨(dú)立董事、2名職工代表監(jiān)事及5名高管人員共計(jì)17人在公司領(lǐng)取報(bào)酬。2003年公司兼職監(jiān)事未付報(bào)酬，獨(dú)立董事津貼每年1.5萬元，其他董事津貼每年0.5萬元，高級(jí)管理人員薪金按2001年1月13日召開的公司首屆七次董事會(huì)審議通過的標(biāo)準(zhǔn)按月發(fā)放。
公司本年度支付上述人員報(bào)酬總額為 47.72萬元，其中金額最高的前三名董事報(bào)酬總額13.09萬元，金額最高的前三名高級(jí)管理人員報(bào)酬總額為16.25萬元。
公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員2003年度領(lǐng)取報(bào)酬區(qū)間是1-3萬元10人，3-5萬元5人，5-7萬元2人，7萬元以上0人。
（三）報(bào)告期內(nèi)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員聘任和離任情況
1、2003年1月11日召開的公司一屆二次職工代表大會(huì)選舉朱貴斌先生為職工代表監(jiān)事。
2、2003年8月2日公司召開二屆董事會(huì)第六次會(huì)議，隋祥波先生申請(qǐng)辭去總經(jīng)理職務(wù)并被聘任為副總經(jīng)理，聘任張好寬先生為公司代理總經(jīng)理。
會(huì)議決議公告刊登于2003年8月5日出版的《中國證券報(bào)》。
二、公司員工情況
（一）報(bào)告期末公司在冊(cè)員工總數(shù)925人。其中：生產(chǎn)人員552人，銷售人員78人，技術(shù)人員188人，財(cái)務(wù)人員21人，行政人員86人。
（二）公司職工教育程度情況。本科以上學(xué)歷189人，大專以上學(xué)歷149人，中專學(xué)歷77人，高中學(xué)歷以下510人。
（三）報(bào)告期末公司無退休職工。
第五節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)
一、公司治理現(xiàn)狀
報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》以及中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)文件精神，制定并完善相關(guān)制度，規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)。
2003年5月10日公司召開的2002年度股東大會(huì)，審議并通過了修改《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《董事會(huì)秘書工作規(guī)則》、《信息披露管理制度》等七項(xiàng)規(guī)章制度的議案（本次股東大會(huì)公告刊登于2003年5月13日出版的《中國證券報(bào)》）。
公司已建立了獨(dú)立董事制度。在公司11名董事中，已有4名獨(dú)立董事，占董事總數(shù)的三分之一以上，符合中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司中建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》的要求。
今后公司將不斷的完善治理結(jié)構(gòu)，在時(shí)機(jī)成熟時(shí)建立董事會(huì)專門委員會(huì)。
二、獨(dú)立董事履職情況
公司董事會(huì)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》的規(guī)定，聘任了獨(dú)立董事，建立了獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事自2001年12月8日任職以來，以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度參加公司的董事會(huì)和股東大會(huì)，認(rèn)真討論與審議會(huì)議的各項(xiàng)議案，能夠按照有關(guān)法律法規(guī)的要求履行自己的職責(zé)，對(duì)公司重大事項(xiàng)發(fā)表了獨(dú)立意見，維護(hù)了公司及中小股東的利益。
三、公司獨(dú)立性
公司在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)物五個(gè)方面與控股股東完全分開，具有獨(dú)立完整的業(yè)務(wù)和自主經(jīng)營能力。
（一）業(yè)務(wù)分開情況
公司獨(dú)立從事業(yè)務(wù)經(jīng)營，與控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)不存在依賴關(guān)系。公司擁有獨(dú)立的原材料采購和商品的生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)，主要原材料的采購和產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售不依賴于控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)。
�。ǘ┤藛T分開情況
公司在勞動(dòng)、人事及工資管理等方面獨(dú)立，設(shè)立了專門的機(jī)構(gòu)，建立了完善的人事管理制度、工資管理辦法、勞動(dòng)合同管理辦法等一系列勞動(dòng)、人事及工資管理制度。
公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員均專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，沒有在控股股東單位兼任任何職務(wù)和領(lǐng)取報(bào)酬，公司所有財(cái)務(wù)人員也沒有在關(guān)聯(lián)公司兼職的情況。公司在人員提拔、任免和任用上與控股股東完全分開。
不存在公司董事長與控股股東的法人代表為同一人的情況。
（三） 資產(chǎn)分開情況
公司股東投入公司的資產(chǎn)完整，公司帳面的各項(xiàng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)明晰。公司擁有獨(dú)立的生產(chǎn)系統(tǒng)、配套設(shè)施、房屋所有權(quán)、土地使用權(quán)、工業(yè)產(chǎn)權(quán)和非專利技術(shù)等有形和無形資產(chǎn)，獨(dú)立對(duì)所有資產(chǎn)進(jìn)行登記、建帳、核算和管理。不存在控股股東占用公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況。
�。ㄋ模� 機(jī)構(gòu)分開情況
公司的生產(chǎn)經(jīng)營和行政管理獨(dú)立于控股股東，有自己獨(dú)立的辦公機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營場所，不存在混合經(jīng)營，合署辦公的情況。
（五） 財(cái)務(wù)分開情況
公司能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門，建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，具有規(guī)范、獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理制度。公司獨(dú)立在銀行開戶，沒有與關(guān)聯(lián)方共用一個(gè)帳戶的情況，公司獨(dú)立依法納稅。
四、高級(jí)管理人員激勵(lì)機(jī)制
公司董事會(huì)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)，按照目標(biāo)管理方案和績效考核制度對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行考核，并進(jìn)行獎(jiǎng)懲。公司將進(jìn)一步完善對(duì)高級(jí)管理人員業(yè)績和績效的考評(píng)、激勵(lì)和相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)制度。
第六節(jié) 股東大會(huì)情況簡介
一、報(bào)告期內(nèi)公司召開股東大會(huì)一次，即2003年年度股東大會(huì)。
2003年4月1日公司在《中國證券報(bào)》上刊登了關(guān)于召開2002年度股東大會(huì)的公告。2002年年度股東大會(huì)于2003年5月10日上午在公司四樓會(huì)議室召開，出席會(huì)議的股東及股東代表共4人，持有股份84660300股，占公司股份總數(shù)11500萬股的73.61%，符合《公司法》和本公司章程的規(guī)定。會(huì)議采用記名投票表決的方式審議并通過了如下議案：
（一）公司2002年度董事會(huì)工作報(bào)告。
（二）公司2002年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告。
（三）公司2002年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告。
（四）公司2002年度利潤分配預(yù)案。
（五）公司修改《公司章程》的議案。
（六）公司關(guān)于續(xù)聘北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司為本公司2003年度財(cái)務(wù)審計(jì)的議案。
（七）公司關(guān)于制定并修改《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《董事會(huì)秘書工作規(guī)則》、《信息披露管理制度》等六項(xiàng)制度的議案。
會(huì)議決議公告刊登于2003年5月13日出版的《中國證券報(bào)》上。
二、選舉、更換董事、監(jiān)事情況
2003年1月11日召開的公司一屆二次職工代表大會(huì)選舉朱貴斌先生為職工代表監(jiān)事。
第七節(jié) 董事會(huì)報(bào)告
一、董事會(huì)討論及分析
公司主要從事精細(xì)化工產(chǎn)品，醫(yī)藥產(chǎn)品，保健品，營養(yǎng)食品的生產(chǎn)、銷售、進(jìn)出口；石油化工產(chǎn)品的銷售等。報(bào)告期內(nèi)公司堅(jiān)持"以經(jīng)濟(jì)效益為中心,以科學(xué)管理為基礎(chǔ)，以開拓創(chuàng)新為動(dòng)力"的工作方針，采取各種措施，圍繞2003年的經(jīng)營目標(biāo)，加強(qiáng)新產(chǎn)品的開發(fā)，進(jìn)一步提高工作質(zhì)量、產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量，細(xì)化班組經(jīng)濟(jì)核算工作，拓展原料采購渠道，降低采購成本，加強(qiáng)市場開發(fā)和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，健全銷售體系，克服了“非典”、化工原材料價(jià)格上漲、鐵路運(yùn)力緊張等不利因素的影響，整體經(jīng)營情況基本保持穩(wěn)定。2003年共銷售各種石化產(chǎn)品16.3萬噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入61,162.25萬元，凈利潤1,059.45萬元。2003年公司榮獲由中華全國總工會(huì)頒發(fā)的"五一勞動(dòng)獎(jiǎng)狀"。
二、公司經(jīng)營情況
（一）公司整體經(jīng)營情況
1、主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況表
單位：人民幣萬元
分行業(yè) 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 毛利率(%) 主營業(yè)務(wù)收入比上年增減（％） 主營業(yè)務(wù)成本比上年增減（％） 毛利率比上年增減（％）
化工業(yè) 60,397.28 55,289.37 8.46 24.04 26.26 -15.15
制藥業(yè) 764.98 722.81 5.51 168.42 178.32 -37.17
其中：關(guān)聯(lián)交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00
2、主營業(yè)務(wù)收入分地區(qū)情況
單位：人民幣萬元
地區(qū) 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)收入比上年增減（％）
國內(nèi) 59,512.73 26.71
國外 1,649.52 -17.91
3、主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況
單位：人民幣萬元
分產(chǎn)品 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 毛利率(%) 主營業(yè)務(wù)收入比上年增減（％） 主營業(yè)務(wù)成本比上年增減（％） 毛利率比上年增減（％）
聚丙烯 30,727.33 28,040.21 8.75 17.66 18.92 -0.10
加氫戊烯 9,573.48 8,544.01 10.75 35.59 37.98 -12.53
乙腈 1,677.25 1,124.94 32.93 -28.12 -0.09 -29.77
石油樹脂 4,476.67 4,330.23 3.27 89.53 94.78 -44.48
石油樹脂抽余油 7,183.34 7,122.50 0.85 18.71 13.14 121.09
其中：關(guān)聯(lián)交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00
4、2003年公司主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)沒有發(fā)生重大變化，主營業(yè)務(wù)收入較上期增加主要原因是產(chǎn)品售價(jià)提高所致。主營業(yè)務(wù)成本較上期增加及毛利率降低主要是由于原材料價(jià)格上漲幅度超出產(chǎn)品售價(jià)上漲幅度所致。
（二）公司主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績
1、大慶恒致電纜材料股份有限公司
該公司成立于1997年1月，注冊(cè)資本為4,030萬元，本公司持有該公司47.15%股權(quán)，主要從事聚乙烯電纜材料系列產(chǎn)品及相關(guān)產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，技術(shù)咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)。報(bào)告期內(nèi)該公司虧損369.47萬元。
2、營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司
該公司成立于2000年5月，注冊(cè)資本100萬元，本公司持有該公司51%的股權(quán)，主要從事精細(xì)化工產(chǎn)品的銷售，報(bào)告期內(nèi)該公司虧損38.69萬元。
3、北京科巨利技術(shù)有限公司
該公司成立于2001年4月，注冊(cè)資本100萬元，本公司持有該公司55%的股權(quán)，主要從事電器、儀表的銷售及技術(shù)開發(fā)，報(bào)告期內(nèi)該公司實(shí)現(xiàn)凈利潤41.61萬元。
�。ㄈ┕局饕⿷�(yīng)商、客戶情況
公司向前五名供應(yīng)商合計(jì)采購金額為 49,799.22萬元，占本年度采購總額的76.42%。向前五名客戶銷售金額合計(jì)為 6,309.30 萬元，占本年度公司銷售總額的10.32%。
（四）經(jīng)營中存在的問題與困難及解決方案
報(bào)告期公司經(jīng)營中主要存在以下問題與困難：一是上半年的“非典”給整個(gè)經(jīng)濟(jì)帶來了巨大沖擊，下游許多廠家處于停工狀態(tài)，嚴(yán)重影響了上半年的產(chǎn)品銷售。二是原料漲價(jià)高于產(chǎn)品漲價(jià)幅度，造成成本比上年增加927萬元。三是藥業(yè)分公司市場網(wǎng)絡(luò)處在建設(shè)之中，市場還未完全打開，裝置開工率低。針對(duì)這些問題與困難，公司堅(jiān)持“以經(jīng)濟(jì)效益為中心,以科學(xué)管理為基礎(chǔ)，以開拓創(chuàng)新為動(dòng)力”，嚴(yán)格貫徹ISO9000質(zhì)量體系標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量，加強(qiáng)產(chǎn)品營銷工作，確保實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)，科學(xué)管理，精心組織，確保 “安、穩(wěn)、優(yōu)”生產(chǎn)，積極推進(jìn)產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃，加快科研步伐，加強(qiáng)培訓(xùn)工作，進(jìn)一步提高員工素質(zhì)，從制度建設(shè)入手，持續(xù)抓好企業(yè)文化建設(shè)。
（五）完成贏利預(yù)測(cè)情況：本報(bào)告期公司未披露本年度贏利預(yù)測(cè)。
三、公司投資情況
（一）報(bào)告期內(nèi)募集資金使用延續(xù)情況：
1、 7000噸/年加氫C9石油樹脂項(xiàng)目，投資總額5,178萬元，其中固定資產(chǎn)投資4,678萬元，報(bào)告期末已投資 4,642.80 萬元，完成項(xiàng)目投資的88.56％，由于技術(shù)方面存在一些問題，正逐步解決。
2、1萬噸/年C5石油樹脂項(xiàng)目已經(jīng)建成投產(chǎn)。報(bào)告期產(chǎn)生效益1,128.54萬元。
3、藥業(yè)項(xiàng)目已經(jīng)建成投產(chǎn)。報(bào)告期虧損666 萬元。藥業(yè)分公司市場網(wǎng)絡(luò)處在建設(shè)之中，市場還未完全打開，裝置開工率低。因此銷售收入還未達(dá)到預(yù)計(jì)收益。
4、聚丙烯改性項(xiàng)目，投資總額6,000萬元，其中固定資產(chǎn)投資4,800萬元.報(bào)告期末已投資5171.55萬元，完成項(xiàng)目投資的82.74％，公司將隨著產(chǎn)品市場的不斷開拓逐步進(jìn)行投入。
�。ǘ┓悄技Y金項(xiàng)目
1、藥業(yè)分公司針劑車間項(xiàng)目，總投資3,400萬元，其中固定資產(chǎn)投資2,600萬元。報(bào)告期末已投資1,123.79萬元，
2、2.5萬噸/年專用石油樹脂項(xiàng)目，投資總額5,635萬元，其中固定資產(chǎn)投資4,635萬元，截止報(bào)告期末共投入了1,979.62萬元, 完成項(xiàng)目投資的42.72％，
四、財(cái)務(wù)狀況分析
金額單位：人民幣元
項(xiàng)目 2003年 2002年 增減額 增減幅度%
總資產(chǎn) 479,103,530.44 522,604,649.83 -43,501,119.39 -8.32
股東權(quán)益 399,729,765.62 396,035,223.21 3,694,542.41 0.93
主營業(yè)務(wù)利潤 50,277,107.64 48,122,287.09 2,154,820.55 4.48
凈利潤 10,594,542.41 9,024,872.14 1,569,670.27 17.39
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增減額 -63,931,431.99 6,794,668.83 -70,726,100.82 -
變動(dòng)說明：1) 總資產(chǎn)減少主要是由于2003年歸還3000萬元短期借款所致。
2) 股東權(quán)益增加主要是由于2003年未分配利潤增加所致。
3) 主營業(yè)務(wù)利潤、凈利潤增加主要是由于銷售收入增加所致。
4）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增減額減少主要是由于籌資中還貸支出3000 萬元所致。
五、會(huì)計(jì)估計(jì)變更
1、2003年根據(jù)固定資產(chǎn)實(shí)際價(jià)值對(duì)2002年原暫估入賬的部分固定資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，共調(diào)增固定資產(chǎn)原值10,854,074.99 元,2002年應(yīng)補(bǔ)提折舊費(fèi)用1,238,291.66元，其中，管理費(fèi)用調(diào)增577,532.52元、主營業(yè)務(wù)成本調(diào)增660,759.14元、所得稅調(diào)減66,251.76元、盈余公積調(diào)減234,407.98元，共影響2003年期初未分配利潤937,631.92元。
2、按照財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)〉的通知》（財(cái)會(huì)[2003]12號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表日后至財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日之間由董事會(huì)所制定的利潤分配方案中分配的現(xiàn)金股利在資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益中單獨(dú)列示，并對(duì)比較會(huì)計(jì)報(bào)表所屬期間涉及現(xiàn)金股利分配的事項(xiàng)進(jìn)行追溯調(diào)整。本公司已采用追溯調(diào)整法對(duì)各比較會(huì)計(jì)報(bào)表期間的相應(yīng)項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整，此項(xiàng)調(diào)整調(diào)增2002年年初未分配利潤11,500,000.00元，調(diào)增2003年年期初未分配利潤6,900,000.00元，將本期擬分配的現(xiàn)金股利在“未分配利潤”項(xiàng)下單獨(dú)列示。
上述事項(xiàng)導(dǎo)致本公司2002年年報(bào)披露2002年年末未分配利潤為5,952,740.94 元，與本次披露的2003年年初未分配利潤11,915,109.02元之間的差異為5,962,368.08元。
六、董事會(huì)日常工作情況
（一）報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)會(huì)議情況及決議內(nèi)容
報(bào)告期內(nèi)公司董事會(huì)共召開會(huì)議4次，具體情況如下：
1、二屆董事會(huì)第五次會(huì)議情況
公司二屆董事會(huì)第五次會(huì)議于2003年3月29日在公司四樓會(huì)議室舉行。會(huì)議應(yīng)到董事10 人，實(shí)到的董事9 人。會(huì)議由董事長萬志強(qiáng)先生主持，公司監(jiān)事及高級(jí)管理人員列席了會(huì)議。會(huì)議經(jīng)審議通過了如下議案：
（1）公司2002年度董事會(huì)工作報(bào)告；
（2）公司2002年度總經(jīng)理工作報(bào)告；
（3）公司2002年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告；
（4）公司2002年度報(bào)告及年度報(bào)告摘要；
（5）公司2002年度利潤分配預(yù)案；
（6）公司關(guān)于修改《公司章程》的議案；
（7）公司關(guān)于續(xù)聘北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司為本公司2003年度財(cái)務(wù)審計(jì)的議案；
（8）公司關(guān)于召開2002年度股東大會(huì)有關(guān)事項(xiàng)的議案。
會(huì)議決議刊登于2003年4月1日出版的《中國證券報(bào)》
2、2003年第一次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議情況
公司2003年第一次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議于2003年4月21日召開，會(huì)議采用通訊表決方式審議通過了公司2003年第一季度報(bào)告。
3、二屆董事會(huì)第六次會(huì)議情況
公司二屆董事會(huì)第六次會(huì)議于2003年8月2日在公司四樓會(huì)議室舉行。會(huì)議應(yīng)到董事10 人，實(shí)到董事7人。會(huì)議由董事長萬志強(qiáng)先生主持，監(jiān)事及高級(jí)管理人員列席了會(huì)議。會(huì)議經(jīng)審議通過了如下議案：
（1）關(guān)于2003年半年度報(bào)告及摘要；
（2）關(guān)于隋祥波先生申請(qǐng)辭去公司總經(jīng)理職務(wù)的議案；
（3）關(guān)于聘任張好寬先生為公司代理總經(jīng)理的議案；
（4）關(guān)于聘任隋祥波先生為公司副總經(jīng)理的議案；
（5）關(guān)于向銀行申請(qǐng)3000萬元貸款授信額度議案；
（6）關(guān)于化工分公司乙腈裝置擴(kuò)能改造的議案；
（7）關(guān)于對(duì)以前年度損益追溯調(diào)整的議案；
（8）關(guān)于投資300萬元成立具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的綜合性貿(mào)易公司的議案。
會(huì)議決議刊登于2003年8月5日出版的《中國證券報(bào)》。
4、公司2003年第二次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議情況
公司2003年第二臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議于2003年10月24日召開。會(huì)議采用通訊表決方式審議通過了公司2003年第三季度報(bào)告。
七、公司董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)決議執(zhí)行情況
公司于2003年5月10日召開的2002年度股東大會(huì)審議并通過了2002年度利潤分配方案，以2002年末的11500萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.6元（含稅）。本方案已于2003年6月18日在《中國證券報(bào)》上刊登公告并實(shí)施。股權(quán)登記日：2003年6月23日；除息日：2003年6月24日；現(xiàn)金紅利發(fā)放日：2003年6月24日。
八、公司2003年度分配預(yù)案
本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)凈利潤1,059.45萬元，按10%提取法定公積金101.14萬元，10%提取公益金101.14萬元，加年初未分配利潤1,191.51萬元，可供股東分配利潤為2,048.68萬元，減已分配2002年股利690萬元，未分配利潤1,358.68萬元，以2003年末總股本11,500萬股為基數(shù),擬向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.6元(含稅)，預(yù)計(jì)支付現(xiàn)金紅利690萬元,分配后尚余668.68萬元轉(zhuǎn)入下年分配,公司本次不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本。
九、其他報(bào)告事項(xiàng)：公司繼續(xù)指定《中國證券報(bào)》為信息披露報(bào)紙。
十、北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所專項(xiàng)說明
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2003〕56號(hào)）文件的有關(guān)要求，北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司在對(duì)大慶華科股份有限公司2003年年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)的基礎(chǔ)上，就公司被控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況作出如下說明：
經(jīng)審計(jì)，截止2003年12月31日，未發(fā)生過大慶華科股份有限公司被控股股東和其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況。
十一、獨(dú)立董事專項(xiàng)說明
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2003〕56號(hào)）文件的有關(guān)要求，公司獨(dú)立董事就公司被控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金及公司對(duì)外擔(dān)保情況作出如下說明：
截止2003年12月31日，未發(fā)生過公司被控股股東和其他關(guān)聯(lián)方占用資金及公司對(duì)外擔(dān)保等情況。
第八節(jié) 監(jiān)事會(huì)報(bào)告
本年度公司監(jiān)事會(huì)依照《公司法》和《公司章程》及《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行了股東大會(huì)賦予的各項(xiàng)職責(zé)，促進(jìn)了公司經(jīng)營管理活動(dòng)的規(guī)范化。
一、監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況
本年度公司監(jiān)事會(huì)共召開了兩次會(huì)議，會(huì)議具體情況如下：
（一）二屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議
公司二屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議于2003年3月29日在公司四樓會(huì)議召開，會(huì)議審議并通過了以下議案：
1、公司2002年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；
2、公司2002年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告；
3、公司2002年度年度報(bào)告及年度報(bào)告摘要；
4、公司2002年度利潤分配預(yù)案。
會(huì)議決議公告刊登于2003年4月1日出版的《中國證券報(bào)》。
（二）二屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議
公司二屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議于2003年8月2日在公司四樓會(huì)議召開，會(huì)議審議并通過了以下議案：
1、公司2003年半年度報(bào)告及摘要；
2、公司關(guān)于以前年度損益調(diào)整情況的說明。
會(huì)議決議公告刊登于2003年8月5日出版的《中國證券報(bào)》。
二、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
（一）公司依法運(yùn)作情況
本年度公司監(jiān)事會(huì)根據(jù)國家法律法規(guī)和《上市公司治理準(zhǔn)則》的要求，對(duì)公司股東大會(huì)、董事會(huì)的召開程序、決議事項(xiàng)，對(duì)股東大會(huì)決議執(zhí)行情況，公司高級(jí)管理人員的執(zhí)行職務(wù)情況以及公司管理制度等進(jìn)行了監(jiān)督。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：
2003年，公司董事會(huì)認(rèn)真執(zhí)行股東大會(huì)決議，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，在股東大會(huì)授權(quán)和公司章程規(guī)定范圍內(nèi)行使職權(quán)，決策程序合法，公司內(nèi)控制度健全，運(yùn)作規(guī)范。
公司經(jīng)理層認(rèn)真執(zhí)行董事會(huì)決議，在董事會(huì)授權(quán)和公司章程規(guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán)，科學(xué)管理。
董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員能夠做到誠信勤勉，認(rèn)真履行職責(zé)，在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)沒有發(fā)現(xiàn)違反法律法規(guī)、《公司章程》或損害公司利益的行為。
（二）檢查公司財(cái)務(wù)情況
公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司2003年財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了認(rèn)真、細(xì)致的檢查。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度健全，財(cái)務(wù)管理規(guī)范。北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，客觀公正、真實(shí)可靠的地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
（三）公司前次募集資金使用情況
公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會(huì)審議了兩項(xiàng)募集資金項(xiàng)目變更的議案，并經(jīng)2001年2月18日召開的公司2001年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。其余項(xiàng)目按承諾實(shí)施，沒有發(fā)生變更。
�。ㄋ模┕驹诒灸甓葲]有收購、出售資產(chǎn)事宜。
�。ㄎ澹┕娟P(guān)聯(lián)交易公平合理，沒有損害本公司的利益，無內(nèi)幕交易行為。
第九節(jié) 重要事項(xiàng)
一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。
二、本年度公司無收購或出售資產(chǎn)、吸收合并情況
三、本年度公司重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)詳見“報(bào)表附注”中關(guān)聯(lián)交易部分。
四、本年度公司無重大合同。
五、報(bào)告期內(nèi)公司及持股5%以上股東承諾事項(xiàng)
公司于2003年5月10日召開的2002年度股東大會(huì)審議通過了2002年度利潤分配方案，以2002年度末總股本的11500萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣0.6元（含稅），本方案已于2003年6月24日實(shí)施完畢。
六、公司2003年度繼續(xù)聘任北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司為本公司審計(jì)機(jī)構(gòu)，年度審計(jì)費(fèi)30萬元。該事務(wù)所已為本公司提供審計(jì)服務(wù)的連續(xù)年限為四年。
七、報(bào)告期內(nèi)，公司、公司董事會(huì)及董事、高級(jí)管理人員在報(bào)告期內(nèi)沒有受到中國證監(jiān)會(huì)稽查、中國證監(jiān)會(huì)行政處罰、通報(bào)批評(píng)、證券交易所公開譴責(zé)的情形。
八、其他重大事項(xiàng)
�。ㄒ唬﹫�(bào)告期內(nèi)對(duì)《公司章程》進(jìn)行了修改。會(huì)議決議公告刊登于2003年4月1日出版的《中國證券報(bào)》。
（二）報(bào)告期內(nèi)公司高管人員發(fā)生了變動(dòng)。隋祥波先生申請(qǐng)辭去總經(jīng)理職務(wù)并被聘任為副總經(jīng)理；聘任張好寬先生為公司代理總經(jīng)理。會(huì)議決議公告刊登于2003年4月1日出版的《中國證券報(bào)》。
第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
中興宇審字（2004）第5017號(hào)
大慶華科股份有限公司全體股東：
我們審計(jì)了后附的大慶華科股份有限公司（以下簡稱貴公司）2003年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，2003年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表以及2003年度現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表的編制是貴公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表意見。
我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，以合理確信會(huì)計(jì)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)。審計(jì)工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會(huì)計(jì)報(bào)表金額和披露的證據(jù)，評(píng)價(jià)管理當(dāng)局在編制會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策和作出的重大會(huì)計(jì)估計(jì)，以及評(píng)價(jià)會(huì)計(jì)報(bào)表的整體反映。我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合國家頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了貴公司2003年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2003年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
北京中興宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：王 麗
有限責(zé)任公司 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：田立娜
中國 . 北京 2004年4月17日
二、會(huì)計(jì)報(bào)表
見附錄。
三、會(huì)計(jì)報(bào)表附注
一、 公司簡介
大慶華科股份有限公司（以下簡稱“本公司”）是經(jīng)黑龍江省體改委黑體改復(fù)字[1998]54號(hào)文件批準(zhǔn)，由大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司、大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司、大慶龍?jiān)词煞萦邢薰�、大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)開發(fā)總公司、大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司共同發(fā)起設(shè)立的。本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龍江省工商行政管理局領(lǐng)取了2300001101503號(hào)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。本公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號(hào)文件批準(zhǔn)于2000年7月7日上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行社會(huì)公眾股3,000萬股,股票代碼：000985。本公司原名為“大慶華科（集團(tuán)）股份有限公司”，2002年4月3日經(jīng)黑龍江省工商行政管理局核準(zhǔn)將公司名稱變更為“大慶華科股份有限公司”。本公司經(jīng)營范圍為：生產(chǎn)銷售石油化工產(chǎn)品乙腈、二聚環(huán)戊二烯、裂解碳五、裂解碳九、石油樹脂、抽余油、碳五抽余油、乙腈廢水、石腦油、輕烴、戊烷、丙烯（僅限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營）。生產(chǎn)銷售化工產(chǎn)品聚丙烯（僅限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營）。生產(chǎn)銷售化工產(chǎn)品聚烯烴涂覆料、填充料、交聯(lián)料、絕緣料、阻燃料、護(hù)套料、耐候料、色母料、聚丙烯管材料、聚乙烯、化學(xué)三劑（僅限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營）。生產(chǎn)銷售醫(yī)藥產(chǎn)品片劑、顆粒劑、硬膠囊、軟膠囊、注射劑（粉針劑、水針劑、輸液）、口服液、丸劑，生產(chǎn)銷售保健食品、純凈水、哈士蟆油軟膠囊、蜂王漿軟膠囊、飲舒膠囊、安舒口服液、雙歧桿菌菌粉、士佳含片、康樂菌膠囊、康樂片、康樂菌粉、博士寶軟膠囊、儷源寶軟膠囊、咽喉爽含片（僅限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營）。進(jìn)出口業(yè)務(wù)（按外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)文件執(zhí)行僅限公司經(jīng)營）。
二、主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表編制方法
1、會(huì)計(jì)制度
本公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。
2、會(huì)計(jì)年度
本公司采用公歷年度，即每年公歷1月1日起至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。
3、記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
4、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則
本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)以歷史成本為計(jì)價(jià)原則，如果發(fā)生減值，則計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。
5、外幣業(yè)務(wù)核算方法
外幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按月初中國人民銀行公布的市場匯價(jià)（中間價(jià)）折合人民幣記賬，月末對(duì)貨幣性項(xiàng)目中外幣余額按月末市場匯率進(jìn)行調(diào)整，因匯率變動(dòng)發(fā)生的差額，作為匯兌損益，計(jì)入當(dāng)期損益;屬于籌建期間的，計(jì)入長期待攤費(fèi)用；屬于與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款發(fā)生的，按照借款費(fèi)用資本化的原則進(jìn)行處理。
6、現(xiàn)金等價(jià)物確定標(biāo)準(zhǔn)
現(xiàn)金等價(jià)物指公司持有期限在三個(gè)月內(nèi)、流動(dòng)性強(qiáng)，易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
7、短期投資核算方法
（1）短期投資的計(jì)價(jià)
短期投資在取得時(shí)按照投資成本計(jì)價(jià)。投資成本是指公司取得短期投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款（包括稅金、手續(xù)費(fèi)和相關(guān)費(fèi)用）或者放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價(jià)值等。實(shí)際支付的價(jià)款中包含已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息單獨(dú)核算，不構(gòu)成投資成本。
（2）短期投資收益確認(rèn)方法
短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認(rèn)投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價(jià)款，減去短期投資的賬面價(jià)值以及未收到的已計(jì)入應(yīng)收項(xiàng)目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
（3）短期投資的期末計(jì)價(jià)及短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備
短期投資在期末時(shí)按成本與市價(jià)孰低計(jì)量，對(duì)市價(jià)低于成本的差額，確認(rèn)為短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備。
公司在對(duì)短期投資運(yùn)用成本與市價(jià)孰低計(jì)量時(shí)，采用按單項(xiàng)投資為基礎(chǔ)計(jì)算并確定計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。
8、壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及壞賬損失的核算方法
（1）壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
確認(rèn)壞賬損失的標(biāo)準(zhǔn)為：有確鑿證據(jù)表明該項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）不能收回或收回的可能性不大，如因債務(wù)人死亡或債務(wù)單位破產(chǎn)，資不抵債，現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足，發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害導(dǎo)致停產(chǎn)而在短期內(nèi)無法償付債務(wù)，以及其他足以證明應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生損失和應(yīng)收款項(xiàng)逾期五年以上。
（2）壞賬損失的核算方法
對(duì)壞賬損失采用備抵法核算。根據(jù)公司以往的應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生壞賬的情況等經(jīng)驗(yàn)、債務(wù)單位的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的情況、以及其他相關(guān)信息，壞賬準(zhǔn)備的提取采用賬齡分析法，計(jì)提比例如下：
賬齡 計(jì)提比例
一年以內(nèi) 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
9、存貨核算方法和盤存制度
（1）存貨的分類
本公司的存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品、庫存商品、在產(chǎn)品和發(fā)出商品。
（2）存貨的計(jì)價(jià)、攤銷和跌價(jià)準(zhǔn)備
各種存貨按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)，領(lǐng)用或發(fā)出原材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品、庫存商品采用加權(quán)平均法確定其實(shí)際成本核算。
包裝物和低值易耗品在領(lǐng)用時(shí)采用一次攤銷法。
存貨在期末時(shí)按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量。如果由于存貨毀損、全部或部分陳舊過時(shí)或銷售價(jià)格低于成本等原因，使存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的，按單個(gè)存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值低于存貨成本部分，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
（3）存貨的盤存制度
存貨的管理按永續(xù)盤存制。公司至少于年末，對(duì)各種存貨進(jìn)行全面盤點(diǎn)，并根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果調(diào)整賬面記錄。
10、長期投資核算方法
（1）長期股權(quán)投資
本公司長期股權(quán)投資，按取得時(shí)的實(shí)際成本作為初始投資成本。
本公司投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權(quán)益法核算。
采用成本法核算時(shí)，除追加投資、將應(yīng)分得的現(xiàn)金股利或利潤轉(zhuǎn)為投資或收回投資外，長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值一般應(yīng)當(dāng)保持不變。被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利，作為當(dāng)期投資收益。
采用權(quán)益法核算時(shí)，初始投資成本與應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，作為股權(quán)投資差額處理，按一定期限平均攤銷，計(jì)入損益。股權(quán)投資差額的攤銷期限，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，初始投資成本超過應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按不超過10年（含10年）的期限攤銷；初始投資成本低于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，計(jì)入資本公積。
在采用權(quán)益法核算時(shí)，公司在取得股權(quán)投資后，按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤或發(fā)生的凈虧損的份額（法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定不屬于投資企業(yè)的凈利潤除外），調(diào)整投資的賬面價(jià)值，并作為當(dāng)期投資損益。對(duì)被投資單位除凈損益以外的所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，也應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況調(diào)整投資的賬面價(jià)值。
處置長期股權(quán)投資時(shí)，按實(shí)際取得的價(jià)款與投資賬面價(jià)值的差額，作為當(dāng)期投資損益。
（2）長期債權(quán)投資
長期債權(quán)投資在取得時(shí)，應(yīng)按取得時(shí)的實(shí)際成本，作為初始投資成本。實(shí)際成本中包含的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債權(quán)利息單獨(dú)核算，不構(gòu)成投資成本。
對(duì)長期債權(quán)投資按照票面價(jià)值與票面利率按期計(jì)算利息收入，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。
長期債券投資的初始投資成本減去未到期債券利息和計(jì)入初始投資成本的相關(guān)稅費(fèi)，與債券面值之間的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)。債券的溢價(jià)或折價(jià)在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時(shí)攤銷。攤銷方法采用直線法。
處置長期債權(quán)投資時(shí)，按實(shí)際取得的價(jià)款與投資賬面價(jià)值的差額，作為當(dāng)期投資損益。
（3）長期投資減值準(zhǔn)備
長期投資在期末時(shí)按照其賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)量。如果由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況變化，導(dǎo)致其可收回金額低于投資的賬面價(jià)值，按單項(xiàng)投資項(xiàng)目可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提長期投資減值準(zhǔn)備。
11、 固定資產(chǎn)和折舊核算方法
（1）固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)
使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等資產(chǎn)；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用期限超過兩年的，也作為固定資產(chǎn)。
（2）固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)
固定資產(chǎn)按取得時(shí)的實(shí)際成本作為入賬價(jià)值，取得時(shí)的成本包括買價(jià)、進(jìn)口關(guān)稅、運(yùn)輸和保險(xiǎn)等相關(guān)費(fèi)用，以及為使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所必要的支出。固定資產(chǎn)取得時(shí)的成本根據(jù)具體情況分別確定：
A.購置的不需要經(jīng)過建造過程即可使用的固定資產(chǎn)，按實(shí)際支付的買價(jià)、包裝費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、安裝成本、交納的有關(guān)稅金等作為入賬價(jià)值。
B.自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為入賬價(jià)值。
C.投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值，作為入賬價(jià)值。
D.融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日的最低租賃付款額作為入賬價(jià)值。
E.在原有固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴(kuò)建的，按原固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，加上由于改建、擴(kuò)建而使該資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減去改建、擴(kuò)建過程中發(fā)生的變價(jià)收入， 作為入賬價(jià)值。
F.公司接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的固定資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入固定資產(chǎn)的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價(jià)值。
G.以非貨幣性交易換入的固定資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價(jià)值。
H.接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，按以下規(guī)定確定其入賬價(jià)值：
①捐贈(zèng)方提供了有關(guān)憑據(jù)的,按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi),作為入賬價(jià)值。
②捐贈(zèng)方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其入賬價(jià)值：
同類或類似固定資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價(jià)格估計(jì)的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價(jià)值；同類或類似固定資產(chǎn)不存在活躍市場的，按該接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為入賬價(jià)值。
如受贈(zèng)的系舊的固定資產(chǎn)，按照上述方法確認(rèn)的價(jià)值，減去按該項(xiàng)資產(chǎn)的新舊程度估計(jì)的價(jià)值損耗后的余額，作為入賬價(jià)值。
I.盤盈的固定資產(chǎn)，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價(jià)格，減去按該項(xiàng)資產(chǎn)的新舊程度估計(jì)的價(jià)值損耗后的余額，作為入賬價(jià)值。
J.經(jīng)批準(zhǔn)無償調(diào)入的固定資產(chǎn)，按調(diào)出單位的賬面價(jià)值加上發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)、安裝費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，作為入賬價(jià)值。
固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值中，還應(yīng)當(dāng)包括公司為取得固定資產(chǎn)而交納的契稅，耕地占用稅、車輛購置稅等相關(guān)稅費(fèi)。
（3）固定資產(chǎn)折舊的分類及折舊方法
固定資產(chǎn)折舊根據(jù)固定資產(chǎn)原值扣除3%的殘值及固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后考慮使用年限，采用直線法分類計(jì)算折舊，各類固定資產(chǎn)的年折舊率列示如下：
類 別 折舊年限 年折舊率
房屋及建筑物 15----40 2.43%----6.47%
通用設(shè)備 5----15 6.47%----19.40%
專用設(shè)備 8----14 6.93%----12.13%
運(yùn)輸設(shè)備 10 9.7%
（4）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
固定資產(chǎn)在期末時(shí)按照賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)量。如果由于市價(jià)持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值的，按單項(xiàng)固定資產(chǎn)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程的取得計(jì)價(jià)
在建工程按工程項(xiàng)目分項(xiàng)核算，按照實(shí)際發(fā)生的支出確定其工程成本。自營工程的支出包括直接材料、直接工資、直接機(jī)械費(fèi)等；出包工程的支出包括應(yīng)支付的工程價(jià)款等。設(shè)備安裝工程還包括所安裝設(shè)備的價(jià)值、工程安裝費(fèi)用、工程試運(yùn)轉(zhuǎn)所發(fā)生的凈支出等。如有為在建工程而發(fā)生的專門借款，在建工程成本中還包括應(yīng)當(dāng)予以資本化的借款費(fèi)用。
（2）在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)時(shí)點(diǎn)
在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應(yīng)當(dāng)自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再做調(diào)整。
（3）在建工程的期末計(jì)價(jià)和在建工程減值準(zhǔn)備
在建工程在期末時(shí)按照賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)量。如果有證據(jù)表明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值，計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備。
13、借款費(fèi)用的資本化
（1）借款費(fèi)用資本化的范圍和確認(rèn)條件
借款費(fèi)用資本化的范圍包括因?qū)ｉT借款而發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、匯兌差額以及因安排專門借款而發(fā)生的輔助費(fèi)用。
當(dāng)以下三個(gè)條件同時(shí)具備時(shí)，因?qū)ｉT借款而發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、匯兌差額開始資本化：
A、資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；
B、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；
C、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動(dòng)已經(jīng)開始。
因安排專門借款而發(fā)生的輔助費(fèi)用，屬于在所購建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時(shí)予以資本化。
（2）暫停資本化和停止資本化
如果固定資產(chǎn)的購建活動(dòng)發(fā)生非正常中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的資本化；當(dāng)所購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，停止借款費(fèi)用的資本化。
（3）資本化金額的確定
在應(yīng)予資本化的每一個(gè)會(huì)計(jì)期間，利息和折價(jià)或溢價(jià)攤銷的資本化金額按如下公式計(jì)算： 每一會(huì)計(jì)期間利息的資本化金額=至當(dāng)期末止購建固定資產(chǎn)累計(jì)支出加權(quán)平均數(shù)×資本化率。
在應(yīng)予資本化的每一個(gè)會(huì)計(jì)期間，利息和折舊或溢價(jià)攤銷的資本化金額，不得超過當(dāng)期專門借款實(shí)際發(fā)生的利息和折價(jià)或溢價(jià)的攤銷金額。
在應(yīng)予資本化的每一個(gè)會(huì)計(jì)期間，匯兌差額的資本化金額為當(dāng)期外幣專門借款本金及利息所發(fā)生的匯兌差額。
14、無形資產(chǎn)核算方法
（1）無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)
無形資產(chǎn)在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。取得時(shí)的實(shí)際成本按以下方法確定：
A、購入的無形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款作為實(shí)際成本。
B、投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值作為實(shí)際成本。
C、企業(yè)接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的無形資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入無形資產(chǎn)的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。
D、以非貨幣性交易換入的無形資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本。
E、接受捐贈(zèng)的無形資產(chǎn)，按以下規(guī)定確定其實(shí)際成本：
①捐贈(zèng)方提供了有關(guān)憑據(jù)的,按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi),作為實(shí)際成本。
②捐贈(zèng)方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其實(shí)際成本：
同類或類似無形資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似無形資產(chǎn)的市場價(jià)格估計(jì)的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實(shí)際成本；
同類或類似無形資產(chǎn)不存在活躍市場的，按該接受捐贈(zèng)的無形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為實(shí)際成本。
F、開發(fā)并按法律程序申請(qǐng)取得的無形資產(chǎn)，按依法取得時(shí)發(fā)生的注冊(cè)費(fèi)、聘請(qǐng)律師費(fèi)等費(fèi)用，作為無形資產(chǎn)的實(shí)際成本。在研制與開發(fā)過程中發(fā)生的材料費(fèi)用、直接參與開發(fā)人員的工資及福利費(fèi)、開發(fā)過程中發(fā)生的租金、借款費(fèi)用等，直接計(jì)入當(dāng)期損益，并且在該無形資產(chǎn)獲得成功并依法申請(qǐng)取得權(quán)利時(shí)，也不再將其資本化。
無形資產(chǎn)在確認(rèn)后發(fā)生的支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益，不計(jì)入無形資產(chǎn)的成本。
（2）無形資產(chǎn)的攤銷
無形資產(chǎn)的攤銷采用平均年限法，自取得當(dāng)月起在預(yù)計(jì)使用年限內(nèi)平均攤銷，計(jì)入損益。如預(yù)計(jì)使用年限超過了相關(guān)合同規(guī)定的受益年限或法律規(guī)定的有效年限，該無形資產(chǎn)的攤銷年限按如下原則確定：
A、合同規(guī)定了受益年限但法律沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應(yīng)超過合同規(guī)定的受益年限；
B、合同沒有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應(yīng)超過法律規(guī)定的有效年限；
C、合同規(guī)定了受益年限，法律也規(guī)定了有效年限的，攤銷年限不應(yīng)超過受益年限和有效年限兩者之中較短者。
如果合同沒有規(guī)定受益年限，法律也沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應(yīng)超過10年。
若預(yù)計(jì)某項(xiàng)無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟(jì)利益，則將該項(xiàng)無形資產(chǎn)的賬面價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
（3）無形資產(chǎn)的期末計(jì)價(jià)和無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
無形資產(chǎn)在期末時(shí)按照賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)量。如果由于技術(shù)陳舊、被其他技術(shù)所代替、不再受法律保護(hù)等原因，導(dǎo)致其可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按單項(xiàng)無形資產(chǎn)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
15、長期待攤費(fèi)用攤銷方法
長期待攤費(fèi)用的攤銷采用平均年限法，在費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限內(nèi)平均攤銷。租入固定資產(chǎn)改良支出，在租賃期限與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者孰短的期限內(nèi)平均攤銷；股票發(fā)行費(fèi)用，在不超過兩年的期限內(nèi)平均攤銷。
除購建固定資產(chǎn)以外，所有籌建期間所發(fā)生的費(fèi)用，先在長期待攤費(fèi)用中歸集，待企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營的當(dāng)月起一次性計(jì)入開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月的損益。
如果長期待攤費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的，將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
16、應(yīng)付債券的計(jì)價(jià)及債券溢價(jià)或折價(jià)的攤銷方法
公司應(yīng)付債券，按照實(shí)際的發(fā)行價(jià)格計(jì)價(jià)；債券發(fā)行價(jià)格與債券面值的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)。
應(yīng)付債券的溢價(jià)或折價(jià)，在應(yīng)付債券的存續(xù)期間內(nèi)按直線法于計(jì)提利息時(shí)攤銷，并按借款費(fèi)用的處理原則處理。
17、預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)原則
若與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下條件，則將其確認(rèn)為負(fù)債：
（1）該義務(wù)是企業(yè)承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；
（2）該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)；
（3）該義務(wù)的金額能夠可靠計(jì)量。
金額是清償該負(fù)債所需支出的最佳估計(jì)數(shù)。如果所需支出存在一個(gè)金額范圍，則最佳估計(jì)數(shù)按該范圍的上、下限金額的平均數(shù)確定；如果所需支出不存在一個(gè)金額范圍，則最佳估計(jì)數(shù)按如下方法確定：
①或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目時(shí)，最佳估計(jì)數(shù)按最可能發(fā)生金額確定；
②或有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目時(shí)，最佳估計(jì)數(shù)按各種可能發(fā)生及其發(fā)生概率計(jì)算確定。
確認(rèn)的負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方或其他方補(bǔ)償?shù)�，則補(bǔ)償金額在基本確定能收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過所確認(rèn)負(fù)債的賬面價(jià)值。
18、收入確認(rèn)原則和方法
（1）銷售商品收入
公司在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購買方，公司不再對(duì)商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè),并且與銷售該商品有關(guān)的收入和成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。
銷售商品的收入按與購貨方簽訂的合同或協(xié)議金額或雙方接受的金額確定�，F(xiàn)金折扣在實(shí)際發(fā)生時(shí)作為當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用；銷售折讓在發(fā)生時(shí)直接沖減當(dāng)期收入；已經(jīng)確認(rèn)收入的售出商品發(fā)生銷售退回的，沖減退回當(dāng)期的收入，但資產(chǎn)負(fù)債表日及以前售出的商品在資產(chǎn)負(fù)債表日至財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日之間退回的，沖減報(bào)告年度的收入。
（2）提供勞務(wù)收入
在同一會(huì)計(jì)年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，在完成勞務(wù)時(shí)確認(rèn)收入；如果勞務(wù)的開始和完成分屬不同的會(huì)計(jì)年度，在其交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下（即勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠的計(jì)量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)，勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定時(shí)），在資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。
在提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能可靠估計(jì)的情況下，在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)收入分別以下情況予以確認(rèn)和計(jì)量：
①如果已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償,按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)收入,并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)成本;
②如果已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能全部得到補(bǔ)償,按能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)收入,并按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本,作為當(dāng)期費(fèi)用,確認(rèn)的金額小于已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本的差額,作為當(dāng)期損失;
③如果已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本全部不能得到補(bǔ)償,按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費(fèi)用,不確認(rèn)收入;
提供勞務(wù)的總收入,按公司與接受勞務(wù)方簽訂的合同或協(xié)議的金額確定。現(xiàn)金折扣應(yīng)當(dāng)在實(shí)際發(fā)生時(shí)作為當(dāng)期費(fèi)用。
（3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入（包括利息收入和使用費(fèi)收入）
在與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠的計(jì)量時(shí)確認(rèn)收入。
利息按他人使用本公司現(xiàn)金的時(shí)間和適用利率計(jì)算確定；使用費(fèi)按合同或協(xié)議規(guī)定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。
（4）建造合同收入
如果建造合同的結(jié)果能夠可靠地估計(jì)，根據(jù)完工百分比法在資產(chǎn)負(fù)債表日確認(rèn)合同收入和費(fèi)用。如果建造合同的結(jié)果不能可靠地估計(jì)，若合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實(shí)際合同成本加以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期作為費(fèi)用；若合同成本不可能收回的，在發(fā)生時(shí)立即作為費(fèi)用，不確認(rèn)收入。
19、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法
本公司所得稅的會(huì)計(jì)處理方法采用應(yīng)付稅款法。
20、合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法
本公司按照財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1995）11號(hào)《關(guān)于印發(fā)<合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定>的通知》的規(guī)定編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。
合并范圍的確定原則：本公司將擁有表決權(quán)資本總額50%（不含50%）以上，或者雖不足50%以上但對(duì)其具有實(shí)質(zhì)性控制權(quán)的被投資單位納入合并范圍。
合并方法：以母公司和納入合并范圍的子公司的個(gè)別報(bào)表以及其他有關(guān)資料為依據(jù)，合并會(huì)計(jì)報(bào)表各項(xiàng)目數(shù)額，并對(duì)母公司與子公司、子公司相互之間的權(quán)益性投資與所有者權(quán)益、債權(quán)與債務(wù)、重要的內(nèi)部交易予以抵銷。對(duì)子公司與母公司不一致的會(huì)計(jì)政策，按母公司的會(huì)計(jì)政策對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整。
本公司與納入合并范圍的子公司均執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，其采用的會(huì)計(jì)政策與本公司一致。
21、主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的說明
1、2003年根據(jù)固定資產(chǎn)實(shí)際價(jià)值對(duì)2002年原暫估入賬的部分固定資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，共調(diào)增固定資產(chǎn)原值10,854,074.99 元,2002年應(yīng)補(bǔ)提折舊費(fèi)用1,238,291.66元，其中，管理費(fèi)用調(diào)增577,532.52元、主營業(yè)務(wù)成本調(diào)增660,759.14元、所得稅調(diào)減66,251.76元、盈余公積調(diào)減234,407.98元，共影響2003年期初未分配利潤937,631.92元。
2、按照財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)〉的通知》（財(cái)會(huì)[2003]12號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表日后至財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日之間由董事會(huì)所制定的利潤分配方案中分配的現(xiàn)金股利在資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益中單獨(dú)列示，并對(duì)比較會(huì)計(jì)報(bào)表所屬期間涉及現(xiàn)金股利分配的事項(xiàng)進(jìn)行追溯調(diào)整。本公司已采用追溯調(diào)整法對(duì)各比較會(huì)計(jì)報(bào)表期間的相應(yīng)項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整，此項(xiàng)調(diào)整調(diào)增2002年年初未分配利潤11,500,000.00元，調(diào)增2003年年期初未分配利潤6,900,000.00元，將本期擬分配的現(xiàn)金股利在“未分配利潤”項(xiàng)下單獨(dú)列示。
上述事項(xiàng)導(dǎo)致本公司2002年年報(bào)披露2002年年末未分配利潤為5,952,740.94 元，與本次披露的2003年年初未分配利潤11,915,109.02元之間的差異為5,962,368.08元。
三、稅項(xiàng)
本公司適用的稅種和稅率如下：
增值稅：石油液化氣產(chǎn)品按銷售收入的13%稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅，其它產(chǎn)品按銷售收入的17%稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅，扣除經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅后繳納增值稅；
城建稅：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅稅額的7%計(jì)繳；
教育費(fèi)附加：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅稅額的3%計(jì)繳；
所得稅：本公司已被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，并在國家級(jí)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內(nèi)注冊(cè)，按財(cái)政部財(cái)稅字（94）001號(hào)文件的規(guī)定，經(jīng)大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會(huì)慶開管發(fā)[1999]29號(hào)文件批復(fù)，所得稅享受優(yōu)惠，稅率為15%；子公司均執(zhí)行33%的所得稅稅率。本期本公司的分公司聚丙烯一廠、聚丙烯二廠利用生產(chǎn)尾氣回收所生產(chǎn)的聚丙烯產(chǎn)品被黑龍江省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)認(rèn)定為資源綜合利用產(chǎn)品，根據(jù)大慶市地方稅務(wù)局2004（慶地）稅字第001、002號(hào)通知按資源綜合利用減免規(guī)定，本期共減免所得稅3,041,012.06元，本公司本期匯算清繳所得稅時(shí)扣除減免所得稅后的應(yīng)納所得稅為零。
四、控股子公司
（1）控股子公司
控股子公司名稱 注冊(cè)資金 投資額 所占權(quán)益比例 經(jīng)營范圍
大慶恒致電纜材料股份有限公司 4030萬元 1900萬元 47.15% 生產(chǎn)、銷售聚烯烴電纜材料系列產(chǎn)品及相關(guān)產(chǎn)品
北京科巨利技術(shù)有限公司 100萬元 55萬元 55% 依法律、法規(guī)的規(guī)定自 主選擇經(jīng)營項(xiàng)目
營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)信德 100萬元 51萬元 51% 經(jīng)銷石油制品、化工產(chǎn)品等經(jīng)貿(mào)有限公司
（2）合并范圍及變化
本期合并范圍未發(fā)生變化。
五、利潤分配方法
根據(jù)《公司法》和本公司章程的規(guī)定，按以下順序及比例對(duì)凈利潤進(jìn)行分配：彌補(bǔ)以前年度虧損；提取10%的法定盈余公積金；提取10%的法定公益金；按當(dāng)年股東大會(huì)決議提取任意盈余公積金；分配普通股股利。子公司北京科巨利技術(shù)有限公司原提取法定公益金的比例為5%，2003年該公司將提取法定公益金的比例變更為10%，現(xiàn)與本公司利潤分配方法一致。
六、公司報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（2003年12月31日 金額單位：人民幣元）
合并資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目注釋
注釋1 貨幣資金
項(xiàng) 目 2003年12月31日 2002年12月31日
現(xiàn) 金 196,490.91 311,182.02
銀行存款 23,995,757.51 86,312,361.13
其他貨幣資金 60.63 1,500,197.89
合 計(jì) 24,192,309.05 88,123,741.04
貨幣資金期末數(shù)比期初數(shù)減少72.55%的主要原因是本期支付工程款、設(shè)備款及償還借款所致。
注釋2 應(yīng)收賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備 2002年12月31日 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 5,419,372.49 56.11 270,968.64 5,863,988.56 65.77 293,199.44
1-2年 2,564,155.06 26.55 256,415.51 1,809,997.52 20.30 180,999.75
2-3年 970,697.52 10.05 291,209.26 656,537.65 7.36 196,961.30
3年以上 705,007.54 7.29 478,758.74 584,769.89 6.57 370,069.95
合 計(jì) 9,659,232.61 100 1,297,352.15 8,915,293.62 100 1,041,230.44
（2）本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計(jì)4,257,186.15元，占應(yīng)收賬款余額比例為 44.07%，具體明細(xì)如下：
單位名稱 金 額 內(nèi) 容 欠款時(shí)間
營口業(yè)達(dá)經(jīng)貿(mào)公司 2,202,186.26 銷貨款 1---2年
伊朗瑞豐公司 797,084.74 銷貨款 1年以內(nèi)
中石化天然氣股份公司大慶分公司 599,327.80 銷貨款 1年以內(nèi)
韓國同佑醫(yī)藥公司 419,152.35 銷貨款 1年以內(nèi)
成都威克森科技開發(fā)公司 239,435.00 銷貨款 1年以內(nèi)
（3）本賬戶期末余額中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
注釋3 其他應(yīng)收款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備 2002年12月31日 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 360,475.30 86.60 18,023.77 1,172,952.63 76.42 58,647.64
1-2年 25,439.20 6.11 2,543.92 1,726.00 0.11 172.60
2-3年 726.00 0.17 217.80 329,653.00 21.48 98,895.90
3年以上 29,631.05 7.12 24,469.64 30,631.05 1.99 16.762.73
合 計(jì) 416,271.55 100 45,255.13 1,534,962.68 100 174,478.87
（2）本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計(jì)185,284.70 元，占其他應(yīng)收款余額比例為44.51%，具體明細(xì)如下:
單位名稱 金額 內(nèi)容 欠款時(shí)間
大慶市�；鶑V告裝飾有限公司 80,000.00 暫欠款 1年以內(nèi)
任開明 51,345.50 暫欠款 1年以內(nèi)
張慶 28,000.00 暫欠款 1年以內(nèi)
深圳巨靈信息技術(shù)有限公司 15,000.00 暫欠款 1年以內(nèi)
包中勤 10,939.20 暫欠款 1---2年
（3）本賬戶余額中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
注釋4 預(yù)付賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%）
1年以內(nèi) 11,189,716.44 97.32 5,117,519.74 100
1-2年 308,306.99 2.68
2-3年
3年以上
合 計(jì) 11,498,023.43 100 5,117,519.74 100
（2）本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計(jì)10,891,837.39 元，占預(yù)付賬款余額比例為94.73%，具體明細(xì)如下：
單位名稱 金額 內(nèi)容
中石油股份大慶煉化分公司 6,034,407.44 預(yù)付材料款
長沙弘揚(yáng)醫(yī)藥科技開發(fā)有限公司 4,032,000.00 預(yù)付購買專利權(quán)款
大慶天然氣有限責(zé)任公司 302,229.95 預(yù)付材料款
哈爾濱美標(biāo)化工有限公司 300,000.00 預(yù)付材料款
中國石油天然氣公司蘭州石化分公司 223,200.00 預(yù)付材料款
（3）本賬戶余額中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
（4）本期較上期增加6,380,503.69 元，增幅124.68%，主要系本期對(duì)中石油股份大慶煉化分公司預(yù)付材料款增加及支付專利權(quán)款項(xiàng)所致。
注釋5 存貨
項(xiàng) 目 2003年12月31日 比例（%） 跌價(jià)準(zhǔn)備 2002年12月31日 比例（%） 跌價(jià)準(zhǔn)備
原材料 22,889,378.06 35.37 12,561,904.45 22.03
庫存商品 40,065,017.88 61.91 4,126,613.16 41,643,970.54 73.02 1,599,093.03
包裝物 740,577.54 1.14 885,306.13 1.55
低值易耗品 41,109.56 0.06 175,593.36 0.31
自制半成品 622,106.44 0.96 695,066.21 1.22
在產(chǎn)品 230,647.61 0.36 26,405.53 212,189.90 0.37 112,526.28
委托代銷商品 128,991.42 0.20
853,457.29 1.50 485,172.09
合 計(jì) 64,717,828.51 100 4,153,018.69 57,027,487.88 100 2,196,791.40
注釋6 長期投資
（1）投資類別
類別 2003年12月31日 減值準(zhǔn)備 2002年12月31日 減值準(zhǔn)備
長期股權(quán)投資 617,196.01 --- 1,256,064.99 ---
合計(jì) 617,196.01 --- 1,256,064.99 ---
（2）長期股權(quán)投資具體明細(xì)如下：
A、長期股權(quán)投資（權(quán)益法）
被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期減少投資 本期調(diào)整的 累計(jì)調(diào)整的 期末余額
權(quán)益凈增減數(shù) 權(quán)益凈增減數(shù)
海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 510,000.00 490,031.48 51% 490,031.48 -510,000.00
根據(jù)本公司2002年第二屆董事會(huì)第四次會(huì)議決議：“海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司”變更注冊(cè)地，并更名為“營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司”，本期“海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司”已注銷。
B、長期股權(quán)投資（成本法）
被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末余額
大慶醫(yī)藥有限公司 425,250.00 766,033.51 5.899% 148,837.50 617,196.01
本公司原持有大慶醫(yī)藥有限公司25%的股權(quán)，該公司2003年進(jìn)行增資，本公司沒有追加資本，導(dǎo)致本公司持股比例下降至5.899%，因而對(duì)該項(xiàng)投資的核算方法由權(quán)益法改為成本法。本期收到該公司2002年度紅利沖減長期股權(quán)投資。
注釋7 固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊
(1) 項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本年減少 期末數(shù)
固定資產(chǎn)原值
房屋建筑物 132,663,370.69 11,915,374.92 779,983.00 143,798,762.61
運(yùn)輸設(shè)備 6,183,552.30 840,416.02 2,521,475.84 4,502,492.48
通用設(shè)備 79,200,665.16 25,449,843.92 381,204.65 104,269,304.43
專用設(shè)備 104,768,582.19 30,821,830.50 135,590,412.69
合計(jì) 322,816,170.34 69,027,465.36 3,682,663.49 388,160,972.21
累計(jì)折舊
房屋建筑物 16,386,561.56 5,534,597.68 413,104.32 21,508,054.92
運(yùn)輸設(shè)備 1,354,201.40 679,782.38 901,098.63 1,132,885.15
通用設(shè)備 20,958,971.26 8,344,474.27 1,358.00 29,302,087.53
專用設(shè)備 39,039,908.47 10,605,079.22 49,644,987.69
合 計(jì) 77,739,642.69 25,163,933.55 1,315,560.95 101,588,015.29
凈 值 245,076,527.65 286,572,956.92
1)固定資產(chǎn)原值增加20.24%的主要系部分工程項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)由在建工程轉(zhuǎn)入所致。
2)截止2003年12月31日無融資租賃固定資產(chǎn)。
(2)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
項(xiàng)目 期初余額 本期增加數(shù) 本期轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 期末余額
聚丙烯造粒生產(chǎn)線 1,568,611.67 1,568,611.67
KY90-180高速擠出裝置 1,057,275.14 1,057,275.14
玻璃鋼窗生產(chǎn)線 758,400.00 758,400.00
氫氣壓縮機(jī) 133,000.00 133,000.00
合 計(jì) 3,384,286.81 133,000.00 3,517,286.81
注釋 8 在建工程
工程名稱 期初數(shù) 本 期 本期轉(zhuǎn)入 其他減 期末數(shù) 工程進(jìn)度 資金來源
增加數(shù) 固定資產(chǎn)數(shù) 少 數(shù) (%)
7000噸/加氫C9石油樹脂 32,888,243.92 3,997,869.16 1,000,000.00 35,886,113.08 88.56 募集資金
C9 石油樹脂改擴(kuò)建 53,029,001.69 50,301,837.66 2,727,164.03 —— 100 自籌資金
2．5萬噸/年專用石油樹脂 15,223,676.56 4,572,531.36 19,796,207.92 42.72 自籌資金
聚丙烯改性 6,290,280.08 12,230,753.33 4,500,000.00 14,021,033.41 82.74 募集資金
雙歧桿菌項(xiàng)目 1,123,963.37 33,080.00 1,157,043.37 100 自籌資金
營養(yǎng)食品項(xiàng)目 5,346,483.41 401,550.00 5,748,033.41 100 自籌資金
ERP項(xiàng)目 1,046,997.67 4,800.00 1,042,197.67 - 自籌資金
針劑項(xiàng)目 48,000.00 11,189,866.26 11,237,866.26 35.54 自籌資金
其他 50,000.00 945,223.60 173,066.30 822,157.30 - 自籌資金
合計(jì) 113,999,649.03 34,417,871.38 61,884,780.74 3,727,164.03 82,805,575.64
1)本期較上期減少31,194,073.39 元，降幅 27.36%，主要系本期已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的部分工程項(xiàng)目轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致。
2)本期發(fā)生額均無利息資本化。
3)期末在建工程無減值情況，未計(jì)提減值準(zhǔn)備。
注釋9 無形資產(chǎn)
(1) 種類 取得方式 實(shí)際成本 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)出 本期攤銷 期末余額 剩余攤銷年限
專有技術(shù) 購買 4,750,000.00 3,192,823.93 530,672.04 2,662,151.89 7-9年
特許經(jīng)營權(quán) 購買 1,200,000.00 975,584.80 127,999.68 847,585.12 5年
土地使用費(fèi) 購買 2,478,568.47 2,277,589.38 49,513.20 2,228,076.18 45年
合計(jì) 8,428,568.47 6,445,998.11 708,184.92 5,737,813.19
(2)無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
項(xiàng)目 期初余額 本期增加數(shù) 本期轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 期末余額
專有技術(shù) 528,000.00 528,000.00
注釋10 長期待攤費(fèi)用
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末余額 剩余攤銷期限
一次領(lǐng)用原材料 1,010,085.68 828,202.45 826,619.28 1,011,668.85 3-36個(gè)月
廣告牌費(fèi) 390,000.00 162,500.00 227,500.00 14個(gè)月
合計(jì) 1,010,085.68 1,218,202.45 989,119.28 1,239,168.85
一次領(lǐng)用原材料系一次性加入設(shè)備裝置中可持續(xù)使用三年的導(dǎo)熱油。
注釋11 應(yīng)付賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%）
1年以內(nèi) 47,278,230.30 93.77 53,114,296.38 93.42
1-2年 811,555.76 1.61 3,406,472.98 5.99
2-3年 1,998,079.11 3.96 275,574.59 0.48
3年以上 333,281.76 0.66 57,707.17 0.11
合 計(jì) 50,421,146.93 100 56,854,051.12 100
（2）其中大額債權(quán)人如下:
單 位 金 額 賬齡 內(nèi) 容
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 20,348,915.47 1年以內(nèi) 材料款
暫估工程款 14,023,629.65 1年以內(nèi) 工程款
大慶石油化工工程公司 9,756,086.68 1年以內(nèi) 工程款
中國石油天然氣股份有限公司大慶分公司 2,159,654.23 1年以內(nèi) 材料款
大慶石油化工機(jī)械廠 1,520,739.45 1年以內(nèi) 工程款
（3）本賬戶余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項(xiàng)。
注釋12 預(yù)收賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%）
1年以內(nèi) 10,619,807.64 98.13 12,999,671.41 98.46
1—2年 64,891.17 0.60 56,761.54 0.43
2—3年 47,842.88 0.44 76,983.61 0.58
3年以上 89,619.65 0.83 69,077.73 0.53
合 計(jì) 10,822,161.34 100 13,202,494.29 100
（2）其中大額債權(quán)人如下:
單位 金額 賬齡 內(nèi)容
南海市海濱石油化工有限公司 1,460,000.00 1年以內(nèi) 貨款
大慶市久隆精細(xì)化工有限公司 1,077,151.00 1年以內(nèi) 貨款
羅海林 753,879.95 1年以內(nèi) 貨款
臥里屯車站多種經(jīng)營裝運(yùn)隊(duì) 690,779.00 1年以內(nèi) 貨款
臺(tái)州市路橋商城膠塑石化有限公司 536,780.00 1年以內(nèi) 貨款
（3）本賬戶余額中無欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位款項(xiàng)。
注釋13 應(yīng)交稅金
稅種 稅率 金額
增值稅 石油液化氣13%，其他產(chǎn)品17% -467,343.92
營業(yè)稅 5% 20,000.00
城建稅 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅的7% 10,492.53
所得稅 15%、33% -1,124,399.60
個(gè)人所得稅 72,040.30
房產(chǎn)稅 -801.48
合計(jì) -1,490,012.17
應(yīng)交稅金-所得稅為負(fù)數(shù)主要系根據(jù)大慶市地方稅務(wù)局2004（慶地）稅字第001、002號(hào)通知按資源綜合利用減免規(guī)定，本期減免所得稅3,041,012.06元所致(詳見三、稅項(xiàng))。
注釋14 其他應(yīng)付款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%）
1年以內(nèi) 2,389,959.44 52.76 5,772,158.18 85.63
1-2年 1,367,856.80 30.20 468,350.56 6.95
2-3年 356,982.29 7.88 469,988.59 6.97
3年以上 415,026.35 9.16 30,523.06 0.45
合 計(jì) 4,529,824.88 100 6,741,020.39 100
（2）其中大額債權(quán)人如下：
單 位 金 額 賬齡 內(nèi) 容
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司 1,936,791.54 1-2年 土地使用費(fèi)
職工教育經(jīng)費(fèi) 707,038.98 1年以內(nèi) 職工教育經(jīng)費(fèi)
大慶建筑安裝集團(tuán)公司 200,000.00 2-3年 質(zhì)保金
大連理工大學(xué) 150,000.00 1-2年 專利款
黑龍江普華百盛醫(yī)藥有限公司 100,000.00 1年以內(nèi) 抵押金
（3）本賬戶余額中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項(xiàng)為1,936,791.54元。（詳見七、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易）
（4）本期較上期減少2,211,195.51元，減幅32.80%，主要系上期對(duì)提供工程勞務(wù)單位的代扣代繳款在本期繳納所致。
注釋15 預(yù)提費(fèi)用
項(xiàng) 目 2003年12月31日 2002年12月31日
大修理費(fèi) 1,246,458.26
廣告費(fèi) 6,666.71
合計(jì) 6,666.71 1,246,458.26
本期較上期減少1,239,791.55 元，下降幅度99.47%，系本期結(jié)算大修理費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用,不再預(yù)提所致。
注釋16 專項(xiàng)應(yīng)付款
項(xiàng)目 2003年12月31日 2002年12月31日
創(chuàng)新基金 579,351.98 4,173,391.55
科技基金 116,660.00 116,660.00
信息化基金 280,000.00
合計(jì) 976,011.98 4,290,051.55
本項(xiàng)目為收到的大慶市信息產(chǎn)業(yè)局撥付的信息化基金、大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)撥付的哈士蟆油項(xiàng)目基金、黑龍江省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)撥付的技術(shù)創(chuàng)新基金腦心康凍干粉針劑項(xiàng)目基金。
注釋17 遞延收入
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末余額
申購資金凍結(jié)利息 753,724.25 --- 753,724.25 ---
注釋18 股 本
2003年12月31日 2002年12月31日
一、 未上市流通股份
發(fā)起人股份
國有法人股 83,980,900.00 83,980,900.00
法人股 1,019,100.00 1,019,100.00
二、 已上市流通股份
社會(huì)公眾股 30,000,000.00 30,000,000.00
三、股本總額 115,000,000.00 115,000,000.00
注釋19 資本公積
項(xiàng) 目 2003年12月31日 2002年12月31日
股本溢價(jià) 249,009,024.55 249,009,024.55
其他資本公積 1,457,594.12 1,457,594.12
合 計(jì) 250,466,618.67 250,466,618.67
注釋20盈余公積
項(xiàng) 目 2003年12月31日 2002年12月31日
法定盈余公積 10,342,118.04 9,330,718.58
公益金 10,334,176.40 9,322,776.94
合計(jì) 20,676,294.44 18,653,495.52
注釋21 未分配利潤
項(xiàng) 目 2003年12月31日 2002年12月31日
*年初未分配利潤 11,915,109.02 16,388,148.44
加：本年度凈利潤 10,594,542.41 9,024,872.14
減：提取法定盈余公積 1,011,399.46 1,002,189.37
提取法定公益金 1,011,399.46 995,722.19
本年度分配現(xiàn)金股利 6,900,000.00 11,500,000.00
年末未分配利潤 13,586,852.51 11,915,109.02
其中：擬分配現(xiàn)金股利 6,900,000.00 6,900,000.00
*本公司2002年年報(bào)披露2002年年末未分配利潤為5,952,740.94 元，與本次披露的2003年年初未分配利潤11,915,109.02元之間的差異為5,962,368.08元，其中所涉及的以前年度留存收益的變動(dòng)內(nèi)容、變動(dòng)原因、依據(jù)和影響說明見附注二、21、主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的說明。
報(bào)告期利潤分配情況:根據(jù)公司章程及第 二 屆第 七次董事會(huì)會(huì)議通過了公司2003年度利潤分配預(yù)案,按2003年實(shí)現(xiàn)的凈利潤提取10%的法定盈余公積,提取10%的法定公益金;以2003年末股東總數(shù)為基數(shù),向全體股東按每10股派現(xiàn)金股利0.6元(含稅),共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金股利6,900,000元。本公司已根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)〉的通知》（財(cái)會(huì)[2003]12號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，將本期擬分配的現(xiàn)金股利在“未分配利潤”項(xiàng)下單獨(dú)列示，該預(yù)案尚需公司股東大會(huì)審議通過后實(shí)施。
上年度利潤分配情況:根據(jù)本公司2003年5月10日2002年股東大會(huì)決議:按2002年實(shí)現(xiàn)的凈利潤提取10%的法定盈余公積、法定公益金后，向全體股東按每10股派現(xiàn)金股利0.6元(含稅),共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金股利6,900,000元。
合并利潤表主要項(xiàng)目注釋
注釋22 主營業(yè)務(wù)收入
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
化工產(chǎn)品 603,972,755.54 486,921,985.49
制藥產(chǎn)品 7,649,778.07 2,849,718.56
合計(jì) 611,622,533.61 489,771,704.05
1)2003年度收入較上期增加24.88%，主要因本年度化工產(chǎn)品市場銷售形勢(shì)好，售價(jià)提高,銷量增加所致。
2)本公司前五名客戶的營業(yè)收入總額為63,092,988.65 元，占公司全部營業(yè)收入的比例為10.32%，具體明細(xì)如下：
客戶名稱 金 額
哈爾濱綠環(huán)車用節(jié)能清潔燃料廠 16,822,714.10
大慶市久隆精細(xì)化工有限公司 15,795,127.35
溫州龍灣順達(dá)塑料有限公司 11,897,280.00
溫州天好筆業(yè)有限公司 10,349,666.00
大慶市龍鳳區(qū)昊霖經(jīng)貿(mào)有限公司 8,228,201.20
注釋23 主營業(yè)務(wù)成本
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
化工產(chǎn)品 552,893,673.61 437,904,984.14
制藥產(chǎn)品 7,228,063.34 2,596,853.16
合計(jì) 560,121,736.95 440,501,837.30
本期主營業(yè)務(wù)成本較上期增加27.16%的原因?yàn)樵牧蟽r(jià)格上升和產(chǎn)銷量增加所致。
注釋24 主營業(yè)務(wù)稅金及附加
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
城建稅 815,028.02 791,007.74
營業(yè)稅 58,250.00 16,550.00
教育費(fèi)附加 350,411.00 340,021.92
合 計(jì) 1,223,689.02 1,147,579.66
注釋25 其他業(yè)務(wù)利潤
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
裝車費(fèi) 169,094.11
加工費(fèi) -1,187,878.07 -164,547.70
銷售材料 850,929.58 635,674.15
租金 18,371.10
其他 2,584.16 27,090.32
合 計(jì) -315,993.23 667,310.88
注釋26 財(cái)務(wù)費(fèi)用
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
利息支出 147,352.50 1,183,069.61
減:利息收入 347,366.20 1,387,584.71
加:金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi) 50,373.88 35,782.76
匯兌損益 110,604.54 18,220.94
合 計(jì) -39,035.28 -150,511.40
注釋27 營業(yè)外收入
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
申購凍結(jié)資金利息 753,724.25 1,507,448.52
處置固定資產(chǎn)收益 41,555.46
罰款收入 17,939.16 2,765.00
保險(xiǎn)公司賠款 109,752.00
其他 51,900.01
合計(jì) 922,970.87 1,562,113.53
注釋28 營業(yè)外支出
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
罰款支出 15,160.00 8,381.24
處置固定資產(chǎn)損失 781,462.89 23,994.80
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 133,000.00
未決訴訟預(yù)計(jì)損失 -730,000.00
其他 81,547.26
合 計(jì) 929,622.89 -616,076.70
注釋29 所得稅
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
所得稅 -121,335.84 2,164,148.16
根據(jù)大慶市地方稅務(wù)局2004（慶地）稅字第001、002號(hào)通知按資源綜合利用減免規(guī)定，本期減免所得稅3,041,012.06元(詳見三、稅項(xiàng))。另外，本公司的子公司北京科巨利技術(shù)有限公司、營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司因本期收到退回的2002年度的所得稅導(dǎo)致本期所得稅為負(fù)數(shù)。
合并現(xiàn)金流量表主要項(xiàng)目注釋
注釋30 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
本期支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金主要為運(yùn)輸費(fèi)4,063,635.04元，廣告費(fèi)1,543,868.40元，招待費(fèi)1,410,976.69元，技術(shù)開發(fā)費(fèi)1,352,855.01元，銷售傭金993,455.00元，差旅費(fèi)765,574.02元，辦公費(fèi)737,409.70，取暖費(fèi)617,743.36元等項(xiàng)支出。
注釋31 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
本項(xiàng)目為本期收到的大慶市信息產(chǎn)業(yè)局拔付的信息化基金50萬元,大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)拔付的技術(shù)創(chuàng)新基金哈士蟆油項(xiàng)目基金100萬元、黑龍江省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)撥付的技術(shù)創(chuàng)新基金腦心康凍干粉針劑項(xiàng)目基金30萬元。
母公司會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
注釋1 應(yīng)收賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備 2002年12月31日 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 8,834,987.51 76.44 441,749.39 15,298,668.41 96.40 764,933.42
1-2年 2,503,686.26 21.66 250,368.63 214,704.02 1.35 21,470.40
2-3年 30,004.02 0.26 9,001.21 136,800.00 0.86 41,040.00
3年以上 189,149.89 1.64 151,319.91 219,149.89 1.39 109,574.95
合 計(jì) 11,557,827.68 100 852.439.14 15,869,322.32 100 937,018.77
（2）期末余額中欠款前五名單位金額合計(jì)8,651,549.96 元，占應(yīng)收賬款余額比例為74.85%，具體明細(xì)如下：
單位名稱 金 額 內(nèi) 容 欠款時(shí)間
營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司 3,780,839.92 銷貨款 1年以內(nèi)
營口市業(yè)達(dá)經(jīng)貿(mào)公司 2,202,186.26 銷貨款 1至2年
大慶恒致電纜材料股份有限公司 1,452,286.70 銷貨款 1年以內(nèi)
伊朗瑞豐公司 797,084.74 銷貨款 1年以內(nèi)
韓國同佑醫(yī)藥公司 419,152.34 銷貨款 1年以內(nèi)
（3）期末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
（4）本期較上期減少4,311,494.64元，減幅27.17% ,主要是銷售形勢(shì)好賒銷貨款減少所致。
注釋2 其他應(yīng)收款
(1)賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備 2002年12月31日 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 249,852.50 94.18 12,492.63 1,143,631.63 77.57 57,181.59
1-2年 15,439.20 5.82 1,543.92 1,000.00 0.07 100.00
2-3年 329,653.00 22.36 98,895.90
3年以上
合 計(jì) 265,291.70 100 14,036.55 1,474,284.63 100 156,177.49
(2) 期末余額中欠款前五名單位金額合計(jì)185,284.70 元，占其他應(yīng)收款余額比例為69.84%，具體明細(xì)如下:
單位名稱 金額 內(nèi)容 欠款時(shí)間
大慶市�；鶑V告裝飾有限公司 80,000.00 暫借款 1年以內(nèi)
任開明 51,345.50 暫欠款 1年以內(nèi)
張慶 28,000.00 暫欠款 1年以內(nèi)
深圳巨靈信息技術(shù)有限公司 15,000.00 暫欠款 1年以內(nèi)
包中勤 10,939.20 暫借款 1至2年
(3)本項(xiàng)目無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
注釋3 長期投資
（1）投資類別 2003年12月31日 減值準(zhǔn)備 2002年12月31日 減值準(zhǔn)備
長期股權(quán)投資 11,493,424.31 13,842,785.30
（2）長期股權(quán)投資具體明細(xì)如下：
A、長期股權(quán)投資（權(quán)益法）
被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期調(diào)整的 累計(jì)調(diào)整的 期末余額
權(quán)益凈增減數(shù) 權(quán)益凈增減數(shù)
大慶恒致電纜材料 19,000,000.00 11,137,545.71 47.15% -1,742,057.46 -9,604,511.75 9,395,488.25
股份有限公司
北京科巨利技術(shù)有限公司 550,000.00 708,833.01 55% 228,860.89 387,693.90 937,693.90
營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)
信德經(jīng)貿(mào)有限公司 510,000.00 740,341.59 51% -197,295.44 33,046.15 543,046.15
*海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 510,000.00 490,031.48 51% -490,031.48 -510,000.00
合計(jì) 20,570,000.00 13,076,751.79 -2,200,523.49 -9,693,771.70 10,876,228.30
*根據(jù)本公司2002年第二屆董事會(huì)第四次會(huì)議決議：“海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司”變更注冊(cè)地，并更名為“營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司”，本期“海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司”已注銷。
B、長期股權(quán)投資（成本法）
被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末余額
大慶醫(yī)藥有限公司 425,250.00 766,033.51 5.899% 148,837.50 617,196.01
本公司原持有大慶醫(yī)藥有限公司25%的股權(quán)，該公司2003年進(jìn)行增資，導(dǎo)致本公司持股比例下降至5.899%，因而對(duì)該項(xiàng)投資的核算方法由權(quán)益法改為成本法。本期收到該公司2002年度分紅沖減長期股權(quán)投資。
（3）本公司長期股權(quán)投資的初始投資額占期末凈資產(chǎn)的5.12%。
注釋4 主營業(yè)務(wù)收入
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
化工產(chǎn)品 586,738,863.03 470,393,017.82
制藥產(chǎn)品 7,649,778.07 2,849,718.56
合計(jì) 594,388,641.10 473,242,736.38
2003年度主營業(yè)務(wù)收入比2002年度增長25.6%的原因系本年度公司產(chǎn)品之一聚丙烯市場銷售形勢(shì)好、售價(jià)提高、產(chǎn)銷量增加所致。
注釋5主營業(yè)務(wù)成本
項(xiàng) 目 2003年度 2002年度
化工產(chǎn)品 538,932,004.61 425,423,106.28
制藥產(chǎn)品 7,228,063.34 2,596,853.16
合計(jì) 546,160,067.95 428,019,959.44
2003年度主營業(yè)務(wù)成本比2002年度增長27.6%的原因系原材料價(jià)格上升和產(chǎn)銷量增加所致。
七、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
(一)關(guān)聯(lián)方關(guān)系
1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 注冊(cè)地址 主營業(yè)務(wù) 與本 經(jīng)濟(jì) 法定 公司關(guān)系 性質(zhì) 代表人
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 黑龍江省 高科技產(chǎn)品的開發(fā)、 高科技開發(fā)總公司 大慶高新技 生產(chǎn)、經(jīng)營、 本公司發(fā)起人 國有 楊國義 術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 技術(shù)服務(wù)、石化 產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售
大慶恒致電纜材 黑龍江省大慶高 生產(chǎn)、銷售聚烯烴電纜 料股份有限公司 新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 材料系列產(chǎn)品及相關(guān)產(chǎn)品 本公司之子公司 股份制 李東明
北京科巨利技術(shù) 北京市海淀區(qū)學(xué)院路 依法律、法規(guī)的規(guī)定自 有限公司 29號(hào)A座118室 主選擇經(jīng)營項(xiàng)目 本公司之子公司 有限公司 萬志強(qiáng)
營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 鲅魚圈區(qū)天山大街 經(jīng)銷石油制品、化工產(chǎn)品等 本公司之子公司 有限公司 隋祥波 信德經(jīng)貿(mào)有限公司
2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊(cè)資本及其變化
企業(yè)名稱 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù)
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司 410,000,000.00 —— —— 410,000,000.00
大慶恒致電纜材 料股份有限公司 40,300,000.00 —— —— 40,300,000.00
北京科巨利技術(shù)有限公司 1,000,000.00 —— —— 1,000,000.00
營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司 1,000,000.00 —— —— 1,000,000.00
3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份及其變化
企業(yè)名稱 期初數(shù) 占總額% 本期增加 本期減少 期末數(shù) 占總額%
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高 83,641,200.00 72.73% —— —— 83,641,200.00 72.73%科技開發(fā)總公司
大慶恒致電纜材料股份有限公司 19,000,000.00 47.15% —— —— 19,000,000.00 47.15%
北京科巨利技術(shù)有限公司 550,000.00 55% —— —— 550,000.00 55%
營口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào) 510,000.00 51% —— —— 510,000.00 51% 有限公司
4、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 與本公司關(guān)系
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 本公司發(fā)起人
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)新億達(dá)電子有限公司 同一母公司
大慶同創(chuàng)信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 同一母公司
黑龍江柯遠(yuǎn)電子有限公司 同一母公司
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)斯濱現(xiàn)代技術(shù)公司 同一母公司
（二） 關(guān)聯(lián)方交易事項(xiàng)
1、關(guān)聯(lián)方交易的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
本公司與關(guān)聯(lián)方的交易均按照合同、市場價(jià)格進(jìn)行交易。
2、采購貨物
關(guān)聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 原材料 137,671,185.74 193,064,864.62
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 購設(shè)備 1,267,346.50
3、接受勞務(wù)
關(guān)聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 提供勞務(wù) 1,676,240.00 345,924.00
4、租賃
關(guān)聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā) 租賃土地 788,470.24 788,470.24
區(qū)高科技開發(fā)總公司
5、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款余額
項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方單位 期初數(shù) 期末數(shù)
應(yīng)付賬款 大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 11,573,650.42 20,348,915.47
其他應(yīng)付款 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 1,284,209.70 1,936,791.54
高科技開發(fā)總公司
6、銷售貨物
關(guān)聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 銷售聚丙烯 1,825,900.00
八、或有事項(xiàng)
本公司沒有需要披露的重大或有事項(xiàng)。
九、承諾事項(xiàng)
本公司沒有需要披露的重大承諾事項(xiàng)。
十、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)中的非調(diào)整事項(xiàng)
本公司沒有需要披露的重大資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)中的非調(diào)整事項(xiàng)。
十一、其他重大事項(xiàng)
本公司沒有需要披露的其他重大事項(xiàng)。
十二、財(cái)務(wù)報(bào)表的批準(zhǔn)報(bào)出
本財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)本公司第二屆董事會(huì)第七次會(huì)議于2004年4月17日批準(zhǔn)報(bào)出。
第十一節(jié) 備查文件目錄
1、 載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表；
2、 載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章，注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件；
3、 報(bào)告期內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長簽名：
大慶華科股份有限公司董事會(huì)
2004年4月17日
附錄：
資 產(chǎn) 負(fù) 債 表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元
項(xiàng)目 注釋 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
流動(dòng)資產(chǎn):
貨幣資金 1 24,192,309.05 23,562,062.49 88,123,741.04 86,362,372.33
短期投資
應(yīng)收票據(jù) 1,080,000.00 930,000.00
應(yīng)收股利
應(yīng)收利息
應(yīng)收賬款 2 8,361,880.46 10,705,388.54 7,874,063.18 14,932,303.55
其他應(yīng)收款 3 371,016.42 251,255.15 1,360,483.81 1,318,107.14
預(yù)付賬款 4 11,498,023.43 11,496,862.35 5,117,519.74 5,080,183.34
應(yīng)收補(bǔ)貼款 25,464.28 25,464.28
存貨 5 60,564,809.82 52,771,868.37 54,830,696.48 42,616,238.31
待攤費(fèi)用 700,603.18 149,182.47 316,642.65 314,736.69
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 105,714,106.64 98,936,619.37 158,728,611.18 151,553,941.36
長期投資:
長期股權(quán)投資 6 617,196.01 11,493,424.31 1,256,064.99 13,842,785.30
長期債權(quán)投資
長期投資合計(jì) 6 617,196.01 11,493,424.31 1,256,064.99 13,842,785.30
固定資產(chǎn):
固定資產(chǎn)原價(jià) 7 388,160,972.21 365,428,352.01 322,816,170.34 300,162,248.86
減：累計(jì)折舊 101,588,015.29 95,958,669.99 77,739,642.69 72,976,277.09
固定資產(chǎn)凈值 286,572,956.92 269,469,682.02 245,076,527.65 227,185,971.77
減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 7 3,517,286.81 2,460,011.67 3,384,286.81 2,327,011.67
固定資產(chǎn)凈額 283,055,670.11 267,009,670.35 241,692,240.84 224,858,960.10
工程物資 462,000.00 462,000.00
在建工程 8 82,805,575.64 82,805,575.64 113,999,649.03 113,999,649.03
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計(jì) 366,323,245.75 350,277,245.99 355,691,889.87 338,858,609.13
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):
無形資產(chǎn) 9 5,209,813.19 1,461,735.01 5,917,998.11 1,816,407.13
長期待攤費(fèi)用 10 1,239,168.85 1,239,168.85 1,010,085.68 1,010,085.68
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 6,448,982.04 2,700,903.86 6,928,083.79 2,826,492.81
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 479,103,530.44 463,408,193.53 522,604,649.83 507,081,828.60
單位負(fù)責(zé)人：萬志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 會(huì)計(jì)主管：楊露清
資 產(chǎn) 負(fù) 債 表（續(xù)表）
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元
項(xiàng)目 注釋 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
流動(dòng)負(fù)債:
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 11 50,421,146.93 50,424,124.79 56,854,051.12 56,467,435.34
預(yù)收賬款 12 10,822,161.34 7,234,714.24 13,202,494.29 10,154,764.96
應(yīng)付工資 91,500.00
應(yīng)付福利費(fèi) 2,296,093.41 2,164,183.15 2,486,738.36 2,405,760.72
應(yīng)付股利
應(yīng)交稅金 13 -1,490,012.17 -1,628,847.73 -2,880,200.21 -1,743,609.26
其他應(yīng)交款 4,496.80 0.00 21,249.00 17,189.09
其他應(yīng)付款 14 4,529,824.88 4,434,452.05 6,741,020.39 6,703,559.02
預(yù)提費(fèi)用 15 6,666.71 6,666.71 1,246,458.26 1,221,198.26
預(yù)計(jì)負(fù)債
一年內(nèi)到期的長期負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 66,590,377.90 62,635,293.21 107,763,311.21 105,226,298.13
長期負(fù)債:
長期借款
應(yīng)付債券
長期應(yīng)付款
專項(xiàng)應(yīng)付款 16 976,011.98 976,011.98 4,290,051.55 4,290,051.55
其他長期負(fù)債
長期負(fù)債合計(jì) 976,011.98 976,011.98 4,290,051.55 4,290,051.55
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款貸項(xiàng)
遞延收入 17 753,724.25 753,724.25
負(fù)債合計(jì) 67,566,389.88 63,611,305.19 112,807,087.01 110,270,073.93
少數(shù)股東權(quán)益 11,807,374.94 13,762,339.61
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）:
實(shí)收資本（或股本） 18 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
實(shí)收資本（或股本）凈額 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 19 250,466,618.67 250,466,618.67 250,466,618.67 250,466,618.67
盈余公積 20 20,676,294.44 20,560,629.01 18,653,495.52 18,583,602.27
其中：法定公益金 10,334,176.40 10,280,314.50 9,322,776.94 9,291,801.13
未分配利潤 21 13,586,852.51 13,769,640.66 11,915,109.02 12,761,533.73
其中：現(xiàn)金股利 6,900,000.00 6,900,000.00 6,900,000.00 6,900,000.00
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 399,729,765.62 399,796,888.34 396,035,223.21 396,811,754.67
負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 479,103,530.44 463,408,193.53 522,604,649.83 507,081,828.60
單位負(fù)責(zé)人：萬志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 會(huì)計(jì)主管：楊露清
利潤及利潤分配表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元
項(xiàng)目 注釋 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主營業(yè)務(wù)收入 22 611,622,533.61 594,388,641.10 489,771,704.05 473,242,736.38
減：主營業(yè)務(wù)成本 23 560,121,736.95 546,160,067.95 440,501,837.30 428,019,959.44
主營業(yè)務(wù)稅金及附加 24 1,223,689.02 1,119,138.29 1,147,579.66 1,096,494.46
二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損以“-”號(hào)填列） 50,277,107.64 47,109,434.86 48,122,287.09 44,126,282.48
加：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損以“-”號(hào)填列） 25 -315,993.23 -284,690.29 667,310.88 742,403.12
減：營業(yè)費(fèi)用 12,809,650.75 10,119,156.68 18,230,700.22 13,935,775.88
管理費(fèi)用 28,690,641.90 25,404,912.72 22,856,366.40 20,568,117.79
財(cái)務(wù)費(fèi)用 26 -39,035.28 -30,013.85 -150,511.40 -137,063.41
三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號(hào)填列） 8,499,857.04 11,330,689.02 7,853,042.75 10,501,855.34
加：投資收益（損失以“-”號(hào)填列） -1,710,492.01 340,783.51 -275,764.41
補(bǔ)貼收入 25,036.88 25,036.88 49,888.28 24,424.00
營業(yè)外收入 27 922,970.87 909,142.87 1,562,113.53 1,559,898.53
減：營業(yè)外支出 28 929,622.89 669,243.09 -616,076.70 108,923.30
四、利潤總額（虧損總額以“-”號(hào)填列） 8,518,241.90 9,885,133.67 10,421,904.77 11,701,490.16
減：所得稅 29 -121,335.84 2,164,148.16 2,039,281.56
減：少數(shù)股東損益 -1,954,964.67 -767,115.53
五、凈利潤（凈虧損以“-”號(hào)填列） 10,594,542.41 9,885,133.67 9,024,872.14 9,662,208.60
加：年初未分配利潤 11,915,109.02 12,761,533.73 16,388,148.44 16,531,766.85
其他轉(zhuǎn)入
六、可供分配的利潤 22,509,651.43 22,646,667.40 25,413,020.58 26,193,975.45
減：提取法定盈余公積 1,011,399.46 988,513.37 1,002,189.37 966,220.86
提取法定公益金 1,011,399.46 988,513.37 995,722.19 966,220.86
提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金
提取儲(chǔ)備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤 20,486,852.51 20,669,640.66 23,415,109.02 24,261,533.73
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應(yīng)付普通股股利 6,900,000.00 6,900,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00
轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利
八、未分配利潤 13,586,852.51 13,769,640.66 11,915,109.02 12,761,533.73
補(bǔ)充資料:
1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 - - - -
2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失 - - - -
3.會(huì)計(jì)政策變更增加（或減少）利潤總額 -515,703.94
4.會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加（或減少）利潤總額 -1,238,291.66
5.債務(wù)重組損失
6.其他
單位負(fù)責(zé)人：萬志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 會(huì)計(jì)主管：楊露清
現(xiàn) 金 流 量 表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年1--12月 單位：人民幣元
項(xiàng)目 注釋 本期
合并 母公司
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 739,864,410.80 711,862,194.97
收到的稅費(fèi)返還 1,913,820.75 1,695,338.79
收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 448,092.48 422,859.77
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì) 742,226,324.03 713,980,393.53
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 651,642,792.41 627,553,359.30
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 25,482,958.15 24,261,970.77
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 15,993,554.05 15,210,478.37
支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 30 23,247,165.61 20,681,752.27
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì) 716,366,470.22 687,707,560.71
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 25,859,853.81 26,272,832.82
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
收回投資所收到的現(xiàn)金
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 148,837.50 148,837.50
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 553,683.58 244,200.00
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì) 702,521.08 393,037.50
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 55,246,454.38 54,218,827.66
投資所支付的現(xiàn)金
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì) 55,246,454.38 54,218,827.66
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -54,543,933.30 -53,825,790.16
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
吸收投資所收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 31 1,800,000.00 1,800,000.00
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì) 1,800,000.00 1,800,000.00
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 7,047,352.50 7,047,352.50
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì) 37,047,352.50 37,047,352.50
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -35,247,352.50 -35,247,352.50
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -63,931,431.99 -62,800,309.84
單位負(fù)責(zé)人：萬志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 會(huì)計(jì)主管：楊露清
現(xiàn)金流量表（續(xù)表）
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年1--12月 單位：人民幣元
項(xiàng)目 注釋 本期
合并 母公司
1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量:
凈利潤 10,594,542.41 9,885,133.67
加：少數(shù)股東損益 -1,954,964.67
加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 2,216,125.26 1,624,180.78
固定資產(chǎn)折舊 25,059,409.21 23,858,410.09
無形資產(chǎn)攤銷 708,184.92 354,672.12
長期待攤費(fèi)用攤銷 989,119.28 989,119.28
待攤費(fèi)用減少（減：增加） -383,960.53 165,554.22
預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少） -1,239,791.55 -1,214,531.55
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益) 373,028.75 166,603.75
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 366,878.68 366,878.68
遞延收入轉(zhuǎn)入 -753,724.25 -753,724.25
財(cái)務(wù)費(fèi)用 147,352.50 147,352.50
投資損失（減：收益） 1,710,492.01
遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）
存貨的減少（減：增加） -7,690,340.63 -11,873,531.41
經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加） -923,595.58 4,035,964.53
經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少） -1,648,409.99 -3,189,741.60
其他
少數(shù)股東本期收益
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 25,859,853.81 26,272,832.82
2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng):
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況:
現(xiàn)金的期末余額 24,192,309.05 23,562,062.49
減：現(xiàn)金的期初余額 88,123,741.04 86,362,372.33
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -63,931,431.99 -62,800,309.84
單位負(fù)責(zé)人：萬志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 會(huì)計(jì)主管：楊露清
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年1--12月 單位：人民幣元
項(xiàng)目 行次 年初 本年 本年 年末
余額 增加數(shù) 減少數(shù) 余額
一、壞賬準(zhǔn)備合計(jì) 1 1,215,709.31 256,121.71 129,223.74 1,342,607.28
其中：應(yīng)收帳款 2 1,041,230.44 256,121.71 1,297,352.15
他應(yīng)收款 3 174,478.87 129,223.74 45,255.13
二、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì) 4
其中：股票投資 5
債券投資 6
三、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì) 7 2,196,791.40 3,720,227.80 1,764,000.51 4,153,018.69
其中：庫存商品 8 1,599,093.03 3,720,227.80 1,192,707.67 4,126,613.16
原材料
在產(chǎn)品 112,526.28 86,120.75 26,405.53
發(fā)出商品 9 485,172.09 485,172.09
四、長期投資減值準(zhǔn)備合計(jì) 10
其中：長期股權(quán)投資 11
長期債權(quán)投資 12
五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì) 13 3,384,286.81 133,000.00 3,517,286.81
其中：房屋、建筑物 14
機(jī)器設(shè)備 15 3,384,286.81 133,000.00 3,517,286.81
六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì) 16 528,000.00 528,000.00
其中：專利權(quán) 17
商標(biāo)權(quán) 18
七、在建工程減值準(zhǔn)備合計(jì) 19
八、委托貸款減值準(zhǔn)備合計(jì) 20
九、總計(jì) 21 7,324,787.52 4,109,349.51 1,893,224.25 9,540,912.78
單位負(fù)責(zé)人：萬志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 會(huì)計(jì)主管：楊露清
股東權(quán)益變動(dòng)表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年1-12月 單位：人民幣元
項(xiàng) 目 本年數(shù) 上年數(shù)
一、實(shí)收資本（或股本）：
年初余額 115,000,000.00 115,000,000.00
本年增加數(shù)
其中：資本公積轉(zhuǎn)入
盈余公積轉(zhuǎn)入
利潤分配轉(zhuǎn)入
新增資本（或股本）
本年減少數(shù)
年末余額 115,000,000.00 115,000,000.00
二、資本公積：
年初余額 250,466,618.67 250,281,995.67
本年增加數(shù) 184,623.00
其中：資本（或股本）溢價(jià)
接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備
接受現(xiàn)金捐贈(zèng)
股權(quán)投資準(zhǔn)備
撥款轉(zhuǎn)入 184,623.00
外幣資本折算差額
其他資本公積
本年減少數(shù)
其中：轉(zhuǎn)增資本（或股本）
年末余額 250,466,618.67 250,466,618.67
三、法定和任意盈余公積
年初余額 9,330,718.58 8,328,529.21
本年增加數(shù) 1,011,399.46 1,002,189.37
其中：從凈利潤中提取數(shù) 1,011,399.46 1,002,189.37
其中：法定盈余公積 1,011,399.46 1,002,189.37
任意盈余公積
儲(chǔ)備基金
企業(yè)發(fā)展基金
法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)
本年減少數(shù)
其中：彌補(bǔ)虧損
轉(zhuǎn)贈(zèng)資本
分派現(xiàn)金股利或利潤
分派股票股利
年末余額 10,342,118.04 9,330,718.58
其中：法定盈余公積 10,342,118.04 9,330,718.58
儲(chǔ)備基金
企業(yè)發(fā)展基金
四、法定公益金
年初余額 9,322,776.94 8,327,054.75
本年增加數(shù) 1,011,399.46 995,722.19
其中：從凈利潤中提取數(shù) 1,011,399.46 995,722.19
本年減少數(shù)
其中：集體福利支出
年末余額 10,334,176.40 9,322,776.94
五、未分配利潤
年初未分配利潤 11,915,109.02 16,388,148.44
本年凈利潤（凈虧損以‘-’號(hào)填列 10,594,542.41 9,024,872.14
本年利潤分配 8,922,798.92 13,497,911.56
年末未分配利潤（未彌補(bǔ)虧損以‘-’號(hào)填列） 13,586,852.51 11,915,109.02
單位負(fù)責(zé)人：萬志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 會(huì)計(jì)主管：楊露清
應(yīng)交增值稅明細(xì)表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元
項(xiàng) 目 行次 本年累計(jì)數(shù)
一、應(yīng)交增值稅： 1
1.年初未抵扣數(shù)(以“-”號(hào)填列） 2 -3,108,255.73
2.銷項(xiàng)稅額 3 111,415,709.40
出口退稅 4 1,695,338.79
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 5 542,681.63
轉(zhuǎn)出多交增值稅 6 -
3.進(jìn)項(xiàng)稅額 7 99,454,997.54
已交稅金 8 183,810.67
減免稅款 9 -
出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額 10 -
轉(zhuǎn)出未交增值稅 11 11,436,944.70
4.期末未抵扣數(shù)(以“-”填列） 12 -530,278.82
二、未交增值稅： 13 -
1.年初未交數(shù)(多交數(shù)已“-”填列) 14 86,725.07
2.本期轉(zhuǎn)入數(shù)(多交數(shù)已“-”填列) 15 11,436,944.70
3.本期已交數(shù) 16 11,460,734.87
4.期末未交數(shù)(多交數(shù)已“-”填列) 17 62,934.90
單位負(fù)責(zé)人：萬志強(qiáng) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：劉 斌 會(huì)計(jì)主管：楊露清
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