項目 母公司報表
2001年度 2000年度
一.主營業(yè)務收入 366,501,614.64 400,190,634.34
減:主營業(yè)務成本 315,083,296.10 332,496,849.33
主營業(yè)務稅金及附加 857,657.47 1,587,607.59
二.主營業(yè)務利潤 50,560,661.07 66,106,177.42
加:其它業(yè)務利潤 305,592.35 565,168.52
營業(yè)費用 6,963,066.74 3,638,488.31
管理費用 20,839,120.06 17,035,975.05
財務費用 -2,750,940.39 -1,286,828.31
三.營業(yè)利潤(虧損以"-"號填列) 25,815,007.01 47,283,710.89
加:投資收益(損失以"-"號填列) -260,695.25 -568,556.46
補貼收入 23,660.00
營業(yè)外收入 1,656,007.25 814,204.52
減:營業(yè)外支出 152,205.62 5,614,429.19
四.利潤總額 27,081,773.39 41,914,929.76
減:所得稅 4,453,867.01 5,217,695.35
減:少數股東損益
五.凈利潤(凈虧損以"-"號填列) 22,627,906.38 36,697,234.41
加:年初未分配利潤 -1,963,197.83 -2,570,985.37
其他轉入
六.可分配的利潤 20,664,708.55 34,126,249.04
減:提取法定盈余公積 2,066,470.85 3,669,723.43
提取法定公益金 2,066,470.85 3,669,723.44
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
七.可供股東分配的利潤 16,531,766.85 26,786,802.17
減:應付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 11,500,000.00 28,750,000.00
轉作資本(或股本)的普通股股利
八、未分配利潤 5,031,766.85 -1,963,197.83
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
現金流量表
2001年度
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 單位：元
項 目 合并報表 母公司報表
一、經營活動產生的現金流量
銷售商品、提供勞務收到的現金 439,771,393.65 430,619,608.88
收到的稅費返還 1,886,957.15 1,886,957.15
收到的其他與經營活動有關的現金 5,740,918.05 5,674,566.83
- -
現金流入小計 447,399,268.85 438,181,132.86
購買商品、接受勞務支付的現金 420,003,701.74 414,329,526.34
支付給職工以及為職工支付的現金 17,165,567.89 16,435,614.77
支付的各項稅費 20,962,223.76 20,555,833.94
支付的其他與經營活動有關的現金 11,995,129.74 11,079,835.38
- -
現金流出小計 470,126,623.13 462,400,810.43
經營活動產生的現金流量凈額 -22,727,354.28 -24,219,677.57
二、投資活動產生的現金流量 - -
收回投資所收到的現金 30,000,000.00 30,000,000.00
取得投資收益所收到的現金 470,519.50 470,519.50
處置固定資產、無形資產和其他長期
資產所收回的現金凈額 81,088.44 100,000.00
收到的其他與投資活動有關的現金 - -
現金流入小計 30,551,607.94 30,570,519.50
購建固定資產、無形資產和其他長期
資產所支付的現金 152,626,382.72 152,821,631.73
投資所支付的現金 30,000,000.00 30,550,000.00
支付的其他與投資活動有關的現金 - -
現金流出小計 182,626,382.72 183,371,631.73
投資活動產生的現金流量凈額 -152,074,774.78 -152,801,112.23
三、籌資活動產生的現金流量 - -
吸收投資所收到的現金 450,000.00 -
借款所收到的現金 - -
收到的其他與籌資活動有關的現金 3,800,000.00 3,800,000.00
現金流入小計 4,250,000.00 3,800,000.00
償還債務所支付的現金 2,800,000.00 -
分配股利,利潤或償付利息所支付的現金 28,258,621.33 28,242,115.33
支付的其他與籌資活動有關的現金 - -
現金流出小計 31,058,621.33 28,242,115.33
籌資活動產生的現金流量凈額 -26,808,621.33 -24,442,115.33
四、匯率變動對現金的影響 - -
五、現金及現金等價物凈增加額 -201,610,750.39 -201,462,905.13
1、將凈利潤調節(jié)為經營活動現金流量
凈利潤 22,157,305.89 22,627,906.38
加：少數股東收益 -830,095.90 -
計提的資產減值準備 2,582,221.62 2,088,088.83
固定資產折舊 12,705,367.07 11,846,440.25
無形資產攤銷 519,642.35 143,920.75
長期待攤費用攤銷 -191,339.03 -191,339.03
待攤費用的減少（減增加） 3,963.50 -
預提費用的增加（減減少） 401,076.90 602,454.00
處置固定資產、無形資產和其他長期
資產的損失（減：收益） 191,556.75 38,291.67
固定資產報廢損失 0.00 -
遞延收益轉入 -1,507,448.52 -1,507,448.52
財務費用 16,506.00 -
投資損失（減：收益） -470,519.50 247,607.06
遞延稅款貸項（減：借項） 0.00 -
存貨的減少（減：增加） -35,329,311.41 -41,311,214.76
經營性應收項目的減少（減：增加） 9,815,364.20 16,513,301.45
經營性應付項目的增加（減：減少） -32,791,644.20 -35,317,685.65
其他 0.00 -
0.00 -
經營活動產生的現金凈流量 -22,727,354.28 -24,219,677.57
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動 0.00 -
債務轉為資本 0.00 -
一年內到期的可轉換公司債券 0.00 -
融資租入固定資產 0.00 -
0.00 -
3、現金及現金等價物凈增加情況： 0.00 -
現金的期末余額 81,395,210.49 80,620,916.07
減：現金期初余額 283,005,960.88 282,083,821.20
加：現金等價物的期末余額 0.00 -
減：現金等價物的期初余額 0.00 -
現金及現金等物凈增加額 -201,610,750.39 -201,462,905.13
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
會計報表附注
一、公司的基本情況：
大慶華科（集團）股份有限公司（以下簡稱本公司）是經黑龍江省體改委黑體改復字[1998]54號文件批準，由大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司、大慶龍化新實業(yè)總公司、大慶龍源石化股份有限公司、大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)建設開發(fā)總公司、大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司共同發(fā)起設立的。本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龍江省工商行政管理局領取了2300001101503號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，本公司經中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號文件批準于2000年7月7日上網定價發(fā)行社會公眾股3,000萬股,股票代碼：0985。本公司經營范圍為生產、銷售精細化工產品（不含危險品），計算機及軟件，電子產品，儀器儀表，銷售石油化工產品（國家有專項規(guī)定的除外），建筑材料；生產片劑，硬膠囊劑，顆粒劑（僅限分支機構經營）。
二、公司采用的主要會計政策
1、會計制度
本公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定。
2、會計期間
本公司采用公歷年度，即每年公歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度。
3、記帳本位幣
本公司以人民幣為記帳本位幣。
4、記帳基礎和計價原則
本公司按照權責發(fā)生制作為會計記帳基礎，以歷史成本作為計價原則。
5、外幣業(yè)務核算方法
發(fā)生外幣業(yè)務時，采用月初中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣記帳；月末對外幣帳戶的外幣余額按當日的市場匯率調整，差額作為匯兌損益處理。其中屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產有關的，在所購建固定資產達到預定可使用狀態(tài)之前，予以資本化；除上述情況以外發(fā)生的匯兌損益計入當期財務費用。
6、現金等價物確認標準
現金等價物確認標準為企業(yè)持有期限在三個月內、流動性強，易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
7、短期投資核算方法
公司短期投資成本按取得時實際支付的價款核算，如實際支付的價款中包括已宣告發(fā)放，但未領取的現金股利或利息，應單獨核算。中期期末或年度終了，將短期投資的市價與其成本進行比較，如市價低于成本，按其差額計提短期投資跌價準備，并計入當期損益。
8、壞帳核算方法
�。�1） 壞帳損失的核算方法：壞帳損失核算采用備抵法。壞帳準備計提比例如下：
帳齡 計提比例
一年以內 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
�。�2）本公司確認壞帳損失的標準:有確鑿證據表明該項應收款項不能收回或收回的可能性不大，如因債務人死亡或債務單位破產，資不抵債，現金流量嚴重不足，發(fā)生嚴重自然災害導致停產而在短期內無法償付債務，以及其他足以證明應收款項發(fā)生損失和應收款項五年以上。
9、存貨核算方法
采用永續(xù)盤存制，企業(yè)各類存貨按取得時的實際成本記帳，領用發(fā)出時，根據加權平均單價結轉成本，低值易耗品領用時按一次攤銷法攤銷。本公司以精細化工產品的開發(fā)、生產、銷售為主營業(yè)務，其生產工藝特點為原料進入罐、塔、釜后進行化學反應形成產品，由于產品生產的各生產裝置均為連續(xù)性加工，生產周期短，期末在產品較少，且各期在產品較為均衡，所以不核算在產品成本。
本公司對存貨計提跌價準備。在期末對存貨清查后，如有存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本時，按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。
10、長期投資核算方法
本公司對外長期股權投資，按投資時實際支付的價款或確定的價值記賬。本公司投資占被投資單位有表決權資本總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；公司投資占被投資單位有表決權資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權益法核算。股權投資差額在年度終了分期平均攤銷，計入損益。股權投資差額的攤銷期限，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷；沒有規(guī)定投資期限的按10年平均攤銷。
本公司長期債權投資按實際支付的價款（包括稅金、手續(xù)費等相關費用減去已到付息期但尚未領取的債券利息），作為初始投資成本。
本公司對長期投資計提減值準備。期末長期投資由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經營狀況變化，導致其可收回金額低于投資的賬面價值，按可收回金額低于賬面價值的差額，作為長期投資減值準備。
11、固定資產核算方法
�。�1）固定資產標準：固定資產系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、機器設備、運輸工具等資產以及單位價值在2000元以上、使用期限在兩年以上的非生產經營用設備和物品。
�。�2） 固定資產計價：固定資產按取得時的實際成本作為入賬價值。
（3）固定資產折舊：固定資產折舊根據固定資產原值扣除3%的殘值及固定資產減值準備后考慮使用年限，采用直線法分類計算折舊，各類固定資產的年折舊率列示如下：類別 折舊年限 年折舊率
房屋及建筑物 15----40 2.43%---- 6.47%
通用設備 5----15 6.47%---- 19.4%
專用設備 8----14 6.93%----12.13%
運輸設備 10 9.7%
（4） 固定資產減值準備
期末對固定資產按賬面價值與可收回金額孰低計量。在報告期末，對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，將可收回金額低于固定資產賬面價值的差額作為固定資產減值準備。當存在下列情況之一時，按照該項固定資產的賬面價值全額計提固定資產減值準備：
1.長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產；
2.由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產；
3.雖然固定資產尚可使用，但使用后產生大量不合格品的固定資產；
4.已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產；
5.其他實質上已經不能再給企業(yè)帶來經濟利益的固定資產。
12、在建工程核算方法
在建工程按實際成本計，其成本包括為購建固定資產或對固定資產進行技術改造等在固定資產達到預定可使用狀態(tài)前而發(fā)生的各項支出及應予資本化的利息和匯兌損益。所建造的固定資產已達到預定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應當自達到預定可使用狀態(tài)之時起，根據工程預算、造價或工程實際成本等資料，按估計的價值轉入固定資產并計提折舊。待竣工決算辦理完畢后，按決算數調整暫估價和已計提折舊。
在報告期末，對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發(fā)生了減值，則對其計提在建工程減值準備。當存在下列一項或若干項情況時，對在建工程計提減值準備：
�。�1） 長期停建且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程；
�。�2） 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業(yè)帶來的經濟利益具有很大的不確定性；
（3） 其他足以證明在建工程已經發(fā)生了減值的情形。
13、長期待攤費用攤銷方法
開辦費從開始生產經營的當月起一次性計入開始生產經營當月的損益；其他長期待攤費用按受益期分期平均攤銷。
14、無形資產核算方法
�。�1）無形資產的計價
購入的無形資產按取得時的實際成本入賬；投資者投入的無形資產按投資各方確認的價值入賬；自行開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產按依法取得時發(fā)生的注冊費、聘請律師費入賬；在研制開發(fā)過程中發(fā)生的費用，計入當期損益。
�。�2） 無形資產攤銷方法
無形資產攤銷采用分期平均攤銷法。合同規(guī)定了受益年限的，按不超過受益年限的期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限而法律規(guī)定了有效年限的，按不超過法律規(guī)定的有效年限平均攤銷；經營期限短于有效期限的，按不超過經營期的年限平均攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限的，且法律也沒有規(guī)定有效年限的，按不超過10年的期限平均攤銷。
�。�3）無形資產減值準備
在報告期末，對無形資產逐項進行檢查，如果由于無形資產預計給企業(yè)帶來未來經濟利益的能力降低，導致無形資產預計可收回金額低于其賬面價值的，則將可收回金額低于無形資產賬面價值的差額作為無形資產減值準備。當存在下列一項或若干項情況時，按照該項無形資產可收回金額低于賬面價值的差額，計提無形資產減值準備：
1.某項無形資產已被其他新技術等所替代,使其為企業(yè)創(chuàng)造經濟利益的能力受到重大不利影響；
2.某項無形資產的市場在當期大幅度下跌,在剩余攤銷年限內預期不會恢復；
3.某項無形資產已超過法律保護期限,但仍然具有部分使用價值；
4.其他足以證明某項無形資產實質上已經發(fā)生了減值的情形。
當存在下列一項或若干項情況時，應當將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益：
1.某項無形資產已被其他新技術等所替代,且該項無形資產已無使用價值和轉讓價值；
2. 某項無形資產已超過法律保護期限,并且已不能為企業(yè)帶來經濟利益；
3. 其他足以證明某項無形資產已經喪失了使用價值和轉讓價值的情形。
15、借款費用的核算方法
長期借款發(fā)生的利息支出、匯兌損益等，屬于籌建期間的計入開辦費；屬于生產經營期間的計入財務費用；屬于與購建固定資產有關的，在所購建固定資產達到預定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的按應予資本化的金額計入有關固定資產的購建成本，短期借款發(fā)生的利息支出計入當期財務費用。
16、應付債券的核算方法
公司發(fā)行債券按實際收到的款項核算，并按期計提利息。溢價或折價發(fā)行債券，其實際收到的金額與債券票面金額的差額，在債券存續(xù)期內分期攤銷。攤銷方法采用直線法。
17、預計負債的確認原則
若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：
�。�1） 該義務是企業(yè)承擔的現時義務；
�。�2） 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業(yè)；
（3） 該義務的金額能夠可靠計量。
金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數按如下方法確定：
�。�1） 或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發(fā)生金額確定；
（2） 或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發(fā)生及其發(fā)生概率計算確定。
確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。
18、收入確認原則
商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再對商品實施繼續(xù)管理權和實際控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業(yè),并且與銷售該商品有關的收入和成本能夠可靠的計量時，確認營業(yè)收入的實現。
提供勞務:在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。
19、所得稅的會計處理方法
本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。
20、合并會計報表的編制方法
本公司根據財政部財會字（1995）11號《關于印發(fā)<合并會計報表暫行規(guī)定>的通知》的規(guī)定，以本公司和納入合并范圍的子公司的報表以及其他有關資料為合并依據，將相互間的投資、往來、銷售、未實現損益等全部抵消的基礎上，逐項合并，并計算少數股東權益。
本公司與納入合并范圍的子公司均執(zhí)行《企業(yè)會計制度》，其采用的會計政策與本公司一致。
三、會計政策及會計估計變更
(一)會計政策變更及其影響
本公司原執(zhí)行《股份有限公司會計制度》，根據財政部財會字[2000]25號文《關于印發(fā)〈企業(yè)會計制度〉的通知》、財會字[2001]17號文《關于印發(fā)貫徹實施〈企業(yè)會計制度〉有關政策銜接問題的通知》等文件的規(guī)定，公司自2001年1月1日起執(zhí)行《企業(yè)會計制度》和《企業(yè)會計準則》及其補充規(guī)定，改變以下會計政策：
�。�1）開辦費原按5年期限攤銷，現一次性計入企業(yè)開始生產經營當月損益；
�。�2）期末固定資產原按賬面凈值計價，現改為按固定資產凈值與可收回金額孰低計價，對可收回金額低于賬面價值的差額，計入固定資產減值準備；
�。�3）期末在建工程原按賬面價值計價，現改為按在建工程賬面價值與可收回金額孰低計價，對可收回金額低于賬面價值的差額，計提在建工程減值準備；
�。�4）期末無形資產原按賬面價值計價，現改為按無形資產賬面價值與可收回金額孰低計價，對可收回金額低于賬面價值的差額，計提無形資產減值準備。
上述會計政策變更已采用追溯調整法，調整了年初留存收益及相關項目的年初數、利潤及利潤分配表的上年數。上述會計政策變更的累計影響數為-3,721,746.82 元，其中，因固定資產計價方法變更的累計影響數為-3,034,261.67元；因無形資產計價方法變更的累計影響數為-248,952.00元；因開辦費攤銷方法變更的累計影響數為-438,533.15元。由于會計政策變更，調減了2000年度的凈利潤508,014.64元；調減了2001年年初留存收益3,721,746.82元，其中，未分配利潤調減了2,977,397.46元，盈余公積調減了744,349.36元；利潤及利潤分配表上年數欄的年初未分配利潤調減了2,570,985.74元。由于此次會計政策變更導致年初未分配為紅字1,421,048.63元由公司2001年度實現利潤彌補。
(二)會計估計變更及其影響
本期對固定資產折舊年限進行變更，將通用設備類固定資產中電子設備由原來的折舊年限10年調整為5年，此項會計估計變更影響數為114,705.62。
四、稅項
本公司適用的稅種和稅率如下：
增值稅：石油液化氣按產品銷售收入的13%稅率計算銷項稅，其它產品按銷售收入的17%稅率計算銷項稅，扣除經稅務機關確認可以抵扣的進項稅后繳納增值稅。
城建稅：按應納流轉稅稅額的7%計繳；
教育費附加：按應納流轉稅稅額的3%計繳；
所得稅：本公司已被認定為高新技術企業(yè)，并在國家級高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)內注冊，按財政部財稅字（94）001號文件的規(guī)定，經大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)管委會慶開管發(fā)[1999]29號文件批復，本公司成立后執(zhí)行15%的所得稅稅率；子公司均執(zhí)行33%的所得稅稅率。
五、控股子公司
�。�1）控股子公司
控股子公司名稱 注冊資金 投資額 所占權益比例
大慶恒致電纜材料股份有限公司 4030萬元 1900萬元 47.15%
海城華海經貿有限公司 100萬元 51萬元 51%
北京科巨利技術有限公司 100萬元 55萬元 55%
控股子公司名稱 經營范圍
大慶恒致電纜材料股份有限公司 生產、銷售聚烯烴電纜
材料系列產品及相關產品
海城華海經貿有限公司 經銷聚丙烯、聚乙烯、
樹脂化工原料產品
北京科巨利技術有限公司 依法律、法規(guī)的規(guī)定自
主選擇經營項目
（2）合并范圍及變化
本公司原參股公司——“大慶恒致電纜材料股份有限公司”，本公司持有其47.15%的有表決權資本，以前年度未編制合并會計報表，本期根據"大慶恒致電纜材料股份有限公司"二屆一次董事會決議：自2001年1月1日起交由本公司全權管理"大慶恒致電纜材料股份有限公司"的生產、經營。根據此決議本公司已實質上對"大慶恒致電纜材料股份有限公司"具有控制權，故本期編制合并報表并追溯調整。
本公司控股子公司——“海城華海經貿有限公司”（2000年投資），其注冊資本100萬元，本公司持股比例51%，因其資產總額、銷售收入、凈利潤指標分別分別占本公司的0.4%、0.9%、0%，低于10%時，根據重要性原則可不編制合并會計報表，故2000年度未對其進行合并。本期因將"大慶恒致電纜材料股份有限公司"納入合并范圍，對其亦予以合并并追溯調整。
本公司控股子公司——“北京科巨利技術有限公司”，為本期新增投資項目，投資額55萬元，占被投資方權益比例的55%，該公司2001年4月成立。本期對其進行合并。
六、利潤分配方法
根據《公司法》和本公司章程的規(guī)定，按以下順序及比例對凈利潤進行分配：彌補以前年度虧損；提取10%的法定盈余公積金；提取10%的法定公益金；按當年股東大會決議提取任意盈余公積金；分配普通股股利；子公司中"北京科巨利技術有限公司"提取法定公益金的比例為5%，其余與本公司一致。
七、公司報表注釋（2001年12月31日金額單位：人民幣元）
資產負債表主要項目注釋
注釋1 貨幣資金
項目 2001年12月31日 2000年12月31日
現金 48,902.60 33,403.72
銀行存款 79,506,939.18 282,972,557.16
其他貨幣資金* 1,839,368.71
合計 81,395,210.49 283,005,960.88
貨幣資金期末比期初減少71.24%，主要原因是募集資金投入使用、向股東支付現金股利。
*其他貨幣資金為信用證保證金
注釋2 應收賬款
�。�1） 帳齡分析
帳齡 2001.12.31 比例（%） 壞帳準備 2000.12.31
1年以內 6,476,116.42 85.62 323,805.81 10,371,331.37
1-2年 669,437.65 8.85 66,943.77 828,691.39
2-3年 382,750.00 5.06 200,325.00 52,800.00
3年以上 35,670.00 0.47 21,736.00 12,870.00
合計 7,563,974.07 100 612,810.58 11,265,692.76
帳齡 比例（%） 壞帳準備
1年以內 92.06 518,576.56
1-2年 7.36 205,989.14
2-3年 0.47 12,840.00
3年以上 0.11 6,435.00
合計 100 743,840.70
�。�2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金額 內容 欠款時間
營口市業(yè)達經貿公司 2,765,963.66 銷貨款 1年以內
浙江兆龍線纜公司 368,676.00 銷貨款 1年以內
富通昭和線纜公司 352,742.50 銷貨款 1年以內
阜新通訊電纜廠 308,600.00 銷貨款 1年以內
韓國同佑公司 249,933.60 銷貨款 1年以內
（3）本項目無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
（4）較期初減少的原因主要是部分對外賒銷款在本期收回。
注釋3 其他應收款
�。�1）帳齡分析
帳齡 2001.12.31 比例（%） 壞帳準備 2000.12.31 比例（%）壞帳準備
1年以內 185,822.88 24.58 9,261.14 3,463,611.57 92.57 173,086.97
1-2年 350,253.00 46.34 35,025.30 230,709.59 6.17 23,070.95
2-3年 214,956.94 28.44 64,487.09 47,236.90 1.26 11,228.89
3年以上 4,824.00 0.64 2,412.00
------ --- ------ ------ --- -------
合計 755,856.82 100 111,185.53 3,741,558.06 100 207,386.81
（2）其中大額欠款單位如下:
單位名稱 金額 內容 欠款時間
大峻塑料包裝有限公司 327,000.00 暫付款 1-2年
中石化大慶煉油分公司 189,149.89 暫付款 1年以內
天津天馬電纜廠 143,585.21 暫付款 1年以內
沈陽市東方制冷設備經銷公司 18,000.00 暫付款 1年以內
�。�3）該項目無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
�。�4）較期初減少的主要原因是幾筆大額暫借款在本期收回。
注釋4 預付帳款
�。�1）帳齡分析
帳 齡 2001.12.31 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內 2,358,488.85 100 4,547,141.40 100
1-2年
2-3年
3年以上 --------- --- -------- ---
合計 2,358,488.85 100 4,547,141.40 100
�。�2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金額 內容
中石油大慶煉油分公司 573,267.13 預付材料款
威海豐華宏勝物資公司 250,000.00 預付材料款
黑龍江省乳品研究所 240,000.00 預付材料款
鎮(zhèn)江電器設備廠 186,418.82 預付設備款
大連理工大學 150,000.00 預付技術轉讓款
�。�3）本項目無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
�。�4）較期初減少48.13%的原因主要是所購材料在本期入庫。
注釋5 應收補貼款
項目 2001.12.31 2000.12.31
應收出口退稅款 131,453.57 1,216,245.29
較期初減少的原因系本期實際收到退稅款。
注釋6 存貨
項目 2001.12.31 比例（%） 跌價準備
原材料 24,072,265.66 34.08 1,200,000.00
庫存商品 49,102,559.16 65.28 1,799,967.37
包裝物 81,901.87 0.11
低值易耗品 187,546.41 0.25
自制半成品 217,337.39 0.28
------- ---- -------
合計 73,661,610.49 100 2,999,967.37
項目 2000.12.31 比例（%） 跌價準備
原材料 13,037,914.37 34.01
庫存商品 25,133,400.20 65.07 190,514.35
包裝物 130,258.50 0.34
低值易耗品 221,240.36 0.58
自制半成品
-------- ---- -------
合計 38,522,813.43 100 190,514.35
較期初增加的原因是化工產品市場銷售形勢變化導致期末庫存增加。
注釋7 固定資產及累計折舊
(1)項目 2000.12.31余額 本期增加
固定資產原值
房屋建筑物 55,913,313.51 76,729,334.25
運輸設備 4,251,005.24 3,938,369.83
通用設備 38,575,816.85 23,620,491.69
專用設備 85,643,490.93 26,157,621.68
合計 184,383,626.53 130,445,817.45
累計折舊
房屋建筑物 9,297,008.04 2,460,916.58
運輸設備 977,584.81 483,035.90
通用設備 9,431,145.92 3,204,514.64
專用設備 24,206,645.63 6,525,861.51
合 計 43,912,384.40 12,674,328.63
凈 值
房屋建筑物 46,616,305.47
運輸設備 3,273,420.43
通用設備 29,144,670.93
專用設備 61,436,845.30
合 計 140,471,242.13
(1)項目 本年減少 2001.12.31余額
固定資產原值
房屋建筑物 132,642,647.76
運輸設備 1,714,302.24 6,475,072.83
通用設備 62,196,308.54
專用設備 10,000.00 111,791,112.61
合計 1,724,302.24 313,105,141.74
累計折舊
房屋建筑物 11,757,924.62
運輸設備 293,972.35 1,166,648.36
通用設備 12,635,660.56
專用設備 3,736.68 30,728,770.46
合 計 297,709.03 56,289,004.00
凈 值
房屋建筑物 120,884,723.14
運輸設備 5,308,424.47
通用設備 49,560,647.98
專用設備 81,062,342.15
合 計 256,816,137.74
固定資產較期初增加的原因是有部分在建投資項目在本期完成。
(2)固定資產減值準備
項目 期初余額 本期增加數 本期轉回數 期末余額
聚丙烯造粒生產線 1,568,611.67 1,568,611.67
KY90-180高速擠出裝置 1,500,000.00 1,500,000.00
玻璃鋼窗生產線 758,400.00 758,400.00
------- --------
合計 3,827,011.67 3,827,011.67
注釋8在建工程
工程名稱 期初數 本期 本期轉入
增加數 固定資產數
C5項目 2,090,000.00 26,509,226.57 28,599,226.57
C9項目 1,040,729.25 14,753,745.36
C9 石油樹脂擴建 31,380,008.17
專用石油樹脂項目 12,466,680.00
乙腈改造工程 882,262.00 583,265.68 298,996.32
聚丙烯改性 1,499,878.26 16,651,084.50 17,326,808.50
制藥項目 206,285.00 49,069,824.93 49,276,109.93
公司辦公樓 8,806,501.20 8,806,501.20
其他 123,832.99 16,500.00
合計 5,719,154.51 159,760,903.72 104,608,411.88
工程名稱 其他減 期末數 資金來源
少數
C5項目 募集資金
C9項目 15,794,474.61 募集資金
C9 石油樹脂擴建 31,380,008.17 自籌資金
專用石油樹脂項目 12,466,680.00 自籌資金
乙腈改造工程 自籌資金
聚丙烯改性 824,154.26 募集資金
制藥項目 募集資金
公司辦公樓 自籌資金
其他 85,132.99 22,200.00 自籌資金
合計 384,129.31 60,487,517.04
在建工程期末余額及本期發(fā)生額均無利息資本化。
注釋9 無形資產
(1) 種類 取得方式 實際成本 期初數 本期增加
專有技術 購買 4,000,000.00 2,840,000.80 500,000.00
特許經營權 購買 1,200,000.00 320,000.00 880,000.00
土地使用費 購買 4,141,322.50 3,975,669.70
合計 9,341,322.50 7,135,670.50 1,380,000.00
(1) 種類 本期轉出 本期攤銷 期末余額
專有技術 351,504.03 2,988,496.77
特許經營權 96,416.32 1,103,583.68
土地使用費 1,576,845.12 71,722.00 2,327,102.58
合計 1,576,845.12 519,642.35 6,419,183.03
(2)無形資產減值準備
項目 期初余額 本期增加數 本期轉回數 期末余額
專有技術 528,000.00 528,000.00
注釋10 長期待攤費用
項目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末余額
公司開辦費 1,362,856.66 1,362,856.66
一次領用原材料 323,706.76 1,699,580.86 191,339.33 1,831,948.29
------ ------ ----- -----
合計 1,686,563.42 1,699,580.86 1,554,195.99 1,831,948.29
�。�1）長期待攤費用減少原因是根據《企業(yè)會計制度》規(guī)定開辦費攤銷余額一次計入當期損益。
�。�2）一次領用原材料系一次性加入設備裝置中持續(xù)使用三年的導熱油。
注釋11 短期借款
2001.12.31 2000.12.31
銀行借款 -- 2,800,000.00
短期借款減少原因是將到期借款歸還。
注釋12 應付帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.12.31 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內 58,066,661.40 99.43 41,309,973.01 99.49
1-2年 275,574.59 0.47 208,815.84 0.50
2-3年 57,707.17 0.10 1,562.89 0.01
合計 58,399,943.16 100 41,520,351.74 100
�。�2）其中大額債權人如下:
單位 金 額 賬齡 內容
暫估應付工程款 21,135,346.18 1年以內 工程款
大慶龍化新實業(yè)總公司 10,353,378.64 1年以內 原料款
大慶石油化工安裝工程公司 2,753,025.00 1年以內 工程款
大慶石油化工機械廠 5,017,770.00 1年以內 工程款
大慶市旭展物資有限公司 2,275,065.00 1年以內 設備款
�。�3）本項目無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
�。�4）較期初增加的原因是應付工程款增加。
注釋13 預收帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.12.31 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內 4,154,940.49 96.58 16,370,953.44 99.19
1-2年 64,576.81 1.50 68,387.41 0.41
2-3年 69,084.24 1.61 31,525.49 0.19
3年以上 13,500.00 0.31 33,892.80 0.21
合計 4,302,101.54 100 16,504,759.14 100
�。�2）其中大額債權人如下:
單位 金額 賬齡 內容
葉田虎 1,938,036.83 1年以內 貨款
大慶廣泰建安公司第二工程處 800,000.00 1年以內 貨款
佳木斯萬方實業(yè)有限公司 126,000.00 1年以內 貨款
黑龍江省大慶石油進出口公司 122,600.00 1年以內 貨款
寧波大榭開發(fā)區(qū)天悅有限公司 106,236.76 1年以內 貨款
�。�3）本項目無對持本公司5%（含5%）以上股份的股東欠款。
（4）預收帳款較上期減少73.93%，主要原因為產品價格波動頻繁，客戶預付貨款較少。
注釋14 應付股利
2001.12.31 2000.12.31
應付2000年股利 28,242,115.33
預分2001年股利 11,500,000.00
------ -------
合 計 11,500,000.00 28,242,115.33
注釋15 應交稅金
稅種 稅率 金額
增值稅 石油液化氣13%，其他產品17% -6,101,255.68
城建稅 應交流轉稅的7% 343.00
所得稅 15%、33% 245,597.40
營業(yè)稅 5% 4,900.00
個人所得稅 21,910.48
合計 -5,828,504.80
注釋16 其他應付款
�。�1）帳齡分析
帳 齡 2001.12.31 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內 1,293,855.42 49.66 2,088,796.28 88.99
1-2年 928,406.18 35.63 161,176.02 6.87
2-3年 352,646.17 13.54 66,700.00 2.84
3年以上 30,523.06 1.17 30,523.06 1.30
合計 2,605,430.83 100 2,347,195.36 100
�。�2）其中大額債權人如下：
單 位 金 額 賬齡 內容
職工教育經費 454,602.44 一年以內
大慶建筑安裝集團公司 200,000.00 一年以內 質保金
大慶力博建筑安裝公司 100,000.00 一年以內 質保金
鹽城大成建筑工程公司 100,000.00 一年以內 質保金
注釋17 預提費用
項目 2001.12.31 2000.12.31
大修理費 2,656,848.39 2,255,771.49
注釋18 預計負債
2001.12.31 2000.12.31
未決訴訟賠款 730,000.00 730,000.00
該項目為子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司上年度因產品質量問題被客戶起訴，至今尚未結案預計的索賠款。
注釋19 專項應付款 2001.12.31 2000.12.31
3,800.000.00 ——
該款系大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會撥付的科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金及黑龍江省科委撥付的專項基金。
注釋20 遞延收入
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末余額 剩余攤銷年限
申購資金 3,768,621.29 -- 1,507,448.52 2,261,172.77 1.5年
凍結利息
注釋21 股本
2001年12月31日 2000年12月31日
一、未上市流通股份
發(fā)起人股份
國有法人股 83,980,900.00 83,980,900.00
法人股 1,019,100.00 1,019,100.00
二、已上市流通股份
社會公眾股 30,000,000.00 30,000,000.00
------ -------
三、股本總額 115,000,000.00 115,000,000.00
注釋22 資本公積
項目 2001年12月31日 2000年12月31日
股本溢價 249,009,024.55 249,009,024.55
其他資本公積 1,272,971.12 1,272,971.12
------ ------
合計 250,281,995.67 250,281,995.67
注釋23 盈余公積
項目 2001年12月31日 2000年12月31日
法定盈余公積 8,328,529.21 6,259,109.42
公益金 8,327,054.75 6,259,109.42
------ -----
合計 16,655,583.96 12,518,218.84
注釋24 未分配利潤
項 目 2001年12月31日 2000年12月31日
期初未分配利潤 -1,631,792.34 -2,570,985.37
加：本年度凈利潤 22,157,305.89 37,028,639.90
加：期初未分配利潤調增（減）數
減：提取法定盈余公積金 2,069,419.79 3,669,723.43
提取法定公益金 2,067,945.33 3,669,723.44
本年度分配現金股利 11,500,000.00* 28,750,000.00
年末未分配利潤 4,888,148.43 -1,631,792.34
2000年年末未分配利潤為負數的原因為執(zhí)行《企業(yè)會計制度》會計政策變更追溯調整的結果。
*依據2001年度分配預案，以2001年12月31日股本總額為基數，每10股派發(fā)紅利人民幣1元（含稅）
利潤表主要項目注釋
注釋25 主營業(yè)務收入
項目 2001年度 2000年度
銷售商品收入 379,472,606.91 399,499,221.19
2001年度收入減少的原因是產品售價降低。
注釋26 主營業(yè)務稅金及附加
項目 2001年度 2000年度
城建稅 621,482.55 1,144,789.71
教育費附加 266,349.66 490,624.19
合計 887,832.21 1,635,413.90
注釋27 其他業(yè)務利潤
項目 2001年度 2000年度
裝車費 42,872.75 150,526.16
加工費 -- 81,420.00
銷售材料 -40,575.31 538,637.63
租金收入 87,420.00
其他 131,434.84
合計 133,732.28 858,003.79
注釋28 財務費用
項目 2001年度 2000年度
利息支出 16,506.00 435,846.90
減:利息收入 2,800,329.66 1,477,219.65
金融機構手續(xù)費 30,843.05 35,415.84
加:匯兌損益 11,239.08 24,432.20
------ -----
合計 -2,741,741.53 -981,524.71
本公司利息收入全部為公司在開戶銀行的存款所取得的存款利息。
注釋29 投資收益
項目 2001年度 2000年度
短期投資（股票投資） 815,181.62
短期投資（國債投資） 470,519.50
注釋30 補貼收入
項目 2001年度 2000年度
出口產品財政貼息 23,660.00 --
注釋31 營業(yè)外收入
項目 2001年度 2000年度
申購凍結資金利息 1,507,448.52 756,476.46
處置固定資產收益 28,807.40 34,588.41
罰款收入 69,395.00
保險公司賠款 39,242.56
其他 11,543.77 23,589.65
-------- -------
合計 1,656,437.25 814,654.52
注釋32營業(yè)外支出
項目 2001年度 2000年度
捐贈支出 12,700.00 217,600.00
罰款支出 90,519.20 13,360.00
處置固定資產損失 108,010.07 4,637,929.19
固定資產減值準備 758,400.00
未決訴訟預計損失 730,000.00
其他 183,898.32 950.00
----- --------
合計 395,127.59 6,358,239.19
注釋33 所得稅
項目 2001年度 2000年度
所得稅 4,513,971.73 5,217,695.35
母公司會計報表主要項目注釋
注釋1 應收賬款
�。�1）帳齡分析
帳齡 2001.12.31 比例（%） 壞帳準備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準備
1年以內 5,456,764.95 97.05 272,838.24 15,345,198.10 98.92 767,259.90
1-2年 136,000.00 2.42 13,680.00 136,800.00 0.88 136,800.00
2-3年 30,000.00 0.53 9,000.00 30,000.00 0.20 6,000.00
3年以上
合計 5,622,764.95 100 295,518.24 15,511,998.10 100 910,059.90
�。�2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金額 內容 欠款時間
營口業(yè)達公司 2,765,963.66 銷貨款 1年以內
大慶恒致電纜材料股份有限公司 1,908,596.07 銷貨款 1年以內
韓國同佑公司 249,933.60 銷貨款 1年以內
天津華新藥業(yè)公司 136,800.00 銷貨款 1年以內
湖北臨湘制藥廠 30,000.00 銷貨款 1年以內
（3）本項目無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
注釋2 其他應收款
�。�1）帳齡分析
帳齡 2001.12.31 比例（%） 壞帳準備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準備
1年以內 35,347.50 6.16 1,767.38 3,447,362.32 93.22 172,284.53
1-2年 538,802.89 93.84 91,710.27 221,282.89 5.98 22,128.29
2-3年 29,431.80 0.80 5,887.36
3年以上
------- ----- ------- ------- ---- --------
合計 574,150.39 100 93,477.65 3,698,077.01 100 200,300.18
�。�2）其中大額欠款單位如下:
單位名稱 金額 內容 欠款時間
大峻塑料包裝有限公司 327,000.00 暫借款 1-2年
中石油大慶煉油分公司 189,149.89 暫借款 1年以內
沈陽市東方制冷設備經銷公司 18,000.00 欠款 1年以內
�。�3）本項目無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
注釋3 長期投資
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
長期股權投資 13,364,514.39 589,212.02 -770,426.70 13,183,299.71
其中：對子公司投資 13,364,514.46 589,212.02 -770,426.77 13,183,299.71
(1)本期增加為對北京科巨利技術有限公司投資55萬元，權益法核算增加39,212.02.
(2)本期減少系參股子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司本期虧損按權益法核算所致。
注釋4 主營業(yè)務收入
項目 2001年度 2000年度
銷售商品收入 366,501,614.64 400,190,634.34
本年度收入減少的原因是產品銷售單價降低。
注釋5 投資收益
項目 2001年度 2000年度
短期投資（股票投資） 470,519.50 815,181.62
長期股權投資（權益法） -731,214.75 -1,383,738.08
合計 - 260,695.25 -568,556.46
注釋6 所得稅
項目 2001年度 2000年度
所得稅 4,453,867.01 5,217,695.35
八、關聯方關系及其交易
�。ㄒ唬� 關聯方關系
1、存在控制關系的關聯方
企業(yè)名稱 注冊地址 主營業(yè)務
大慶高新技術 黑龍江省 高科技產品的開發(fā)、
產業(yè)開發(fā)區(qū)高 大慶高新技 生產、經營、
科技開發(fā)總公司 術產業(yè)開發(fā)區(qū) 技術服務、石化
產品的生產銷售
大慶恒致電纜材 黑龍江省大慶高 生產、銷售聚烯烴電纜
料股份有限公司 新技術產業(yè)開發(fā)區(qū) 材料系列產品及相關產品
海城市華海經貿 海城市鐵 經銷聚丙烯、聚乙烯、
有限公司 西街化工委 樹脂化工原料產品
北京科巨利技術 北京市海淀區(qū)學院路 依法律、法規(guī)的規(guī)定自
有限公司 29號A座118室 主選擇經營項目
企業(yè)名稱 與本 經濟 法定
公司關系 性質 代表人
大慶高新技術
產業(yè)開發(fā)區(qū)高 本公司發(fā)起人 國有 楊國義
科技開發(fā)總公司
大慶恒致電纜材
料股份有限公司 本公司子公司 股份制 李東明
海城市華海經貿
有限公司 本公司子公司 有限公司 盧樹明
北京科巨利技術
有限公司 本公司子公司 有限公司 萬志強
2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
企業(yè)名稱 期初數 本期增加數 本期減少數
大慶高新技術產業(yè)開發(fā)
區(qū)高科技開發(fā)總公司 410,000,000.00 -- ——
大慶恒致電纜材
料股份有限公司 40,300,000.00 -- --
海城市華海經貿有限公司 1,000,000.00 -- --
北京科巨利技術有限公司 -- 1,000,000.00 ——
企業(yè)名稱 期末數
大慶高新技術產業(yè)開發(fā)
區(qū)高科技開發(fā)總公司 410,000,000.00
大慶恒致電纜材
料股份有限公司 40,300,000.00
海城市華海經貿有限公司 1,000,000.00
北京科巨利技術有限公司 1,000,000.00
3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化
企業(yè)名稱 期初數 占總額% 本期增加 本期減少
大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)高 83,641,200.00 72.73% —— ——
科技開發(fā)總公司
大慶恒致電纜材料股份有限公司 19,000,000.00 47.15% —— ——
海城市華海經貿有限公司 510,000.00 51% —— ——
北京科巨利技術有限公司 550,000.00 --
企業(yè)名稱 期末數 占總額%
大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)高 83,641,200.00 72.73%
科技開發(fā)總公司
大慶恒致電纜材料股份有限公司 19,000,000.00 47.15%
海城市華海經貿有限公司 510,000.00 51%
北京科巨利技術有限公司 550,000.00 55%
4、不存在控制關系的關聯方
企業(yè)名稱 與本公司關系
大慶龍化新實業(yè)總公司 本公司發(fā)起人
大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)新億達電子有限公司 同一母公司
大慶同創(chuàng)信息產業(yè)股份有限公司 同一母公司
黑龍江柯遠電子有限公司 同一母公司
大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)斯濱現代技術公司 同一母公司
�。ǘ� 關聯方交易事項
1、關聯方交易的定價標準
本公司與關聯方的交易均按照合同、市場價格進行交易。
2、采購貨物
關聯方單位 交易內容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶龍化新實業(yè)總公司 原材料 154,840,760.46 147,091,182.23
3、接受勞務
關聯方單位 交易內容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶龍化新實業(yè)總公司 提供勞務 820,190.16 5,331,690.97
4、租賃
關聯方單位 交易內容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶高新技術產業(yè)開發(fā) 租賃土地 788,496.40 788,496.40
區(qū)高科技開發(fā)總公司
5、關聯方應收應付款余額
項目 關聯方單位 期初數 期末數
應付帳款 大慶龍化新實業(yè)總公司 14,543,010.50 11,369,596.61
九、或有事項
子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司上年度因產品質量問題被客戶起訴，至今尚未結案。預計的索賠款73萬元，該估計負債已計入"預計負債"項目。
十、承諾事項
本公司沒有需要披露的重大承諾事項。
十一、資產負債表日后事項中的非調整事項
十二、其他重大事項
十一、備查文件
1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表；
2、載有會計師事務所蓋章，注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；
3、報告期內在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大慶華科（集團）股份有限公司董事會
2002年2月23日 |
