重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。公司2000年年度報告已經(jīng)北京中興宇會計師事務所有限責任公司審計并出具無保留意見的審計報告。
一、公司簡介
公司法定中文名稱：大慶華科（集團）股份有限公司
公司法定英文名稱：Daqing Huake (Group) Company Limited
公司法定代表人：萬志強
公司董事會秘書：金連富
董事會證券事務代表：孟凡禮
聯(lián)系地址：大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設路6號
大慶華科（集團）股份有限公司
電話：（0459）6291061 傳真：（0459）6282351
電子信箱：huake@huake.com
公司注冊地址：大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設路6號
公司辦公地址：大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設路6號
郵政編碼：163316
電子信箱：huake@huake.com
公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》
登載公司年度報告的國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：本公司董事會秘書處
公司股票上市地：深圳證券交易所
公司股票簡稱：大慶華科
公司股票代碼：0985
二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要
1、本年度主要利潤指標（單位：人民幣元）：
利潤總額 42,422,944.35
凈利潤 37,205,249.00
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 40,431,892.05
主營業(yè)務利潤 66,106,177.37
其他業(yè)務利潤 565,168.52
營業(yè)利潤 47,283,710.84
投資收益 -818,941.82
補貼收入 0.00
營業(yè)外收支凈額 4,041,824.67
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 54,033,284.53
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 242,184,519.42
注：扣除非經(jīng)常性損益項目涉及金額合計3,226,643.05元。
（1）收入類
新股申購凍結資金利息 756,476.46
處置固定資產(chǎn) 34,588.41
無法支付的款項 23,139.65
投資收益 815,181.62
（2）支出類
營業(yè)外支出 4,856,029.19
2、截止報告期末公司前三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標（單位：人民幣元）：
項目 2000年 1999年 1998年
主營業(yè)務收入 400,190,634.29 232,699,168.79 219,371,117.43
凈利潤 37,205,249.00 29,107,592.02 31,839,107.22
總資產(chǎn) 475,395,010.41 180,705,115.12 176,545,015.30
股東權益(不包
含少數(shù)股東權益) 379,558,763.07 132,132,872.57 125,059,024.55
每股收益 (攤薄) 0.324 0.342 0.375
每股收益 (加權) 0.382 0.342 0.375
扣除非經(jīng)常性損益每股收益 0.352 0.342 0.376
每股凈資產(chǎn)(元/股) 3.301 1.555 1.471
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元/股) 3.286 1.533 1.440
凈資產(chǎn)收益率(攤薄) % 9.80 22.03 25.46
凈資產(chǎn)收益率(加權) % 14.86 22.03 25.46
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生
的現(xiàn)金流量凈額 0.470 0.223
注1：主要財務指標計算公式如下：
每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/報告期末股東權益×100%
每股凈資產(chǎn)=報告期末股東權益/報告期末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后每股凈資產(chǎn)=[報告期末股東權益-三年以上的應收款項-待攤費用-待處理（流動、固定）資產(chǎn)凈損失-開辦費-長期待攤費用-住房周轉金負數(shù)余額]/報告期末普通股股份總數(shù)
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額/報告期末普通股股份總數(shù)
注2：按中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則》第9號要求計算的利潤數(shù)據(jù)：
報告期利潤 凈資產(chǎn)收益率％ 每股收益(元)
全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均
主營業(yè)務利潤 17.42 26.41 0.5748 0.678
營業(yè)利潤 12.46 18.89 0.4112 0.485
凈利潤 9.80 14.86 0.3235 0.382
扣除非經(jīng)常性損
益后的凈利潤 10.65 16.15 0.3516 0.415
(1)全面攤薄凈資產(chǎn)收益率和全面攤薄每股收益的計算公式如下
全面攤薄凈資產(chǎn)收益率＝報告期利潤÷期末凈資產(chǎn)
全面攤薄每股收益＝報告期利潤÷期末股份總數(shù)
(2)加權平均凈資產(chǎn)收益率（ROE）的計算公式如下：
ROE＝P÷（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0）
其中：P為報告期利潤；NP為報告期凈利潤；E0為期初凈資產(chǎn)；Ei為報告期發(fā)行新股或債轉股等新增凈資產(chǎn)；Ej為報告期回購或現(xiàn)金分紅等減少凈資產(chǎn)；M0為報告期月份數(shù)；Mi為新增凈資產(chǎn)下一月份起至報告期期末的月份數(shù)；Mj為減少凈資產(chǎn)下一月份起至報告期期末的月份數(shù)。
(3)加權平均每股收益（EPS）的計算公式如下：
EPS＝ P÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0）
其中：P為報告期利潤；S0為期初股份總數(shù)；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報告期因發(fā)行新股或債轉股等增加股份數(shù)；Sj為報告期因回購或縮股等減少股份數(shù)；M0為報告期月份數(shù)；Mi為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數(shù)；Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數(shù)�！ �
3、報告期內(nèi)股東權益變動情況（單位：人民幣元）：
項目 股本 資本公積 盈余公積 其中：法定公益金 未分配利潤 股東權益合計
期初數(shù) 85,000,000 41,311,354.17 5,821,518.40 2,910,759.20 0 132,132,872.57
本期增加 30,000,000 208,970,641.40 7,441,049.80 3,720,524.90 1,014,199.20 247,425,890.50
期末數(shù) 115,000,000 250,281,995.67 13,262,568.20 6,631,284.10 1,014,199.20 379,558,763.07
變動原因：
（1）股本增加是因為報告期內(nèi)公司發(fā)行3000萬A股；
（2）資本公積增加因為報告期發(fā)行新股股本溢價；
（3）盈余公積增加是因為報告期內(nèi)實現(xiàn)凈利潤相應計提法定盈余公積金；
（4）法定公益金增加是因為報告期內(nèi)實現(xiàn)凈利潤相應計提法定公益金；
（5）未分配利潤變化是因為報告期內(nèi)實現(xiàn)凈利潤擬分配后的剩余數(shù)；
（6）股東權益變化是因為報告期內(nèi)盈利和發(fā)行新股股本溢價所致。
三、股本變動及股東情況
一、股本變動情況
（一）股本變動情況表 數(shù)量單位：萬股
本次變動前 本次變動增減（+、-） 本次變動后
配股 送股 公積金轉股 其它 小計
1、未上市流通股份
(1)發(fā)起人股份 8500 8500
其中：
國有持有股份 8398.09 8398.09
境內(nèi)法人持有股份 101.91 101.91
境外持有股份
其他
(2)募集法人股
(3)內(nèi)部職工股
(4)優(yōu)先股及或其它
其中:轉配股
未上市流通股份合計 8500 8500
2、 已上市流通股份
（1） 人民幣普通股 3000 3000
（2） 境內(nèi)上市的外資股
（3） 境外上市的外資股
（4） 其他
已流通股份合計罷 3000 3000
3、股份總數(shù) 11500
（二）股票發(fā)行與上市情況
1、股票發(fā)行
本公司是1998年12月2日經(jīng)黑龍江省體改委黑體改復[1998]54號文件批準，由大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司、大慶龍化新實業(yè)總公司、大慶龍源石化股份有限公司、大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設開發(fā)總公司、大慶開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司5家共同發(fā)起設立的股份有限公司，股本總額8500萬股。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號文批準，公司于2000年7月7日和7月8日以上網(wǎng)定價和向二級市場投資者配售的發(fā)行方式向社會公眾公開發(fā)行了人民幣普通股(A股)3000萬股，總股本由原來的8500萬股增至11500萬股。
2、股票上市情況
經(jīng)深證上字[2000]107號文批準，公司發(fā)行的3000萬股人民幣普通股(A股)自2000年7月26日起在深圳證券交易所上市交易。
二、股東情況介紹
1、報告期末公司股東總數(shù)為26764戶。
2、報告期末公司前十名股東持股情況
名次 股東名稱 期末持股數(shù) 占總股本的比例%
1、大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)
高科技開發(fā)總公司 83,641,200 72.73
2、景宏證券投資基金 663,900 0.58
3、大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)
建設開發(fā)總公司 339,700 0.30
4、大慶龍化新實業(yè)總公司 339,700 0.30
5、大慶開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司 339,700 0.30
6、大慶龍源石化股份有限公司 339,700 0.30
7、塔里木石油勘探開發(fā)指揮部 272,575 0.24
8、長江證券有限責任公司 200,000 0.17
9、史頤珠 163,400 0.14
10、唐宗相 147,600 0.13
注：(1)持有本公司5%以上股份的股東大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司本年度持有股份未發(fā)生變動,所持股份無質押和凍結情況。其經(jīng)營范圍是: 高科技產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營。法人代表為楊國義。
(2)報告期內(nèi)公司控股股東未發(fā)生變化。
四、股東大會簡介
報告期內(nèi)，公司召開股東大會一次，即2000年4月4日公司召開了1999年度股東大會，對以下事項做出了決議：
1、一致審議批準了1999年度公司董事會工作報告；
2、一致審議批準了1999年度公司監(jiān)事工作報告；
3、一致審議批準了1999年度公司財務決算報告和2000年度公司盈利預測報告；
4、一致審議批準了1999年度公司利潤分配方案，決定公司1999年度利潤由老股東享有；
5、一致審議批準了2000年度公司利潤分配原則，決定公司2000年度利潤由新老股東共同享有；
6、一致審議批準了2000年度公司經(jīng)營計劃和投資計劃。
五、董事會報告
（一）公司經(jīng)營情況
1、公司所處的行業(yè)及在本行業(yè)中的地位
公司所處的行業(yè)為精細石油化工行業(yè)，是國家重點支持行業(yè)，具有很高的科技含量，公司的產(chǎn)品精制乙腈、C9石油樹脂等遠銷美國、以色列、日本、韓國等，在國內(nèi)外擁有較穩(wěn)定的市場。公司是首批通過中科院、國家科技部“雙高”認證的公司，2000年被評為黑龍江省高新技術企業(yè)。
2、公司主營業(yè)務的范圍及其經(jīng)營狀況
（1）公司經(jīng)營范圍為生產(chǎn)、銷售精細化工產(chǎn)品（不含危險品），計算機及軟件，電子產(chǎn)品，儀器儀表，銷售石油化工產(chǎn)品（國家有專項規(guī)定的除外），建筑材料。2000年公司堅持規(guī)范與發(fā)展并舉，生產(chǎn)與建設并行的方針，在規(guī)范企業(yè)運作的同時，加快企業(yè)發(fā)展的步伐，企業(yè)經(jīng)濟效益又創(chuàng)新高。2000年度公司實現(xiàn)主營業(yè)務收入400,190,634.29元，比上年度增長71.98%，主營業(yè)務利潤66,106,177.37元，比上年度增長36.84%，利潤總額42,422,944.35元，比上年度增長23.47%，凈利潤37,205,249.00元，比上年度增長27.82%。
（2）主營業(yè)務收入和主營業(yè)務利潤構成情況如下：
2000年主營業(yè)務收入和主營業(yè)務利潤構成表（單位：萬元）
產(chǎn)品名稱 主營業(yè)務收入 占總收入%
聚丙烯粉料 204,244,380.31 51.00
聚丙烯粒料 459,183.78 0.11
乙 腈 15,599,617.91 3.90
精制碳五 75,515,717.19 18.87
液化氣 3,396,066.37 0.85
淺樹脂 9,453,156.39 2.36
深樹脂 12,847,538.39 3.21
輕芳烴 32,344,020.66 8.08
芳 烴 9,756,180.06 2.44
重芳烴 18,855,895.92 4.71
低壓聚乙烯 16,869,777.90 4.22
玻璃鋼窗 122,532.91 0.03
合 計 400,190,634.29 100
3、公司主要全資附屬企業(yè)及控股子公司的經(jīng)營情況及業(yè)績
（1）聚丙烯一廠和聚丙烯二廠
上述兩廠報告期內(nèi)生產(chǎn)聚丙烯粉料40556.08噸，是上一年度的105.13％，報告期內(nèi)實現(xiàn)銷售收入15888.5萬元，凈利潤1888萬元。
（2）環(huán)慶助劑廠
該廠報告期內(nèi)生產(chǎn)精制C5產(chǎn)品37012.69噸，生產(chǎn)雙環(huán)戊二烯82.34噸，產(chǎn)品總量是上一年度的193.05％，報告期內(nèi)中實現(xiàn)銷售收入3143.6萬元，凈利潤833.7萬元。
（3）環(huán)保化工廠
該廠報告期內(nèi)生產(chǎn)精制乙腈1972.11噸，是上一年度的132.19％，報告期內(nèi)實現(xiàn)銷售收入1560萬元，凈利潤397.7萬元。
（4）環(huán)宇石油樹脂廠
該廠報告期內(nèi)生產(chǎn)淺色石油樹脂3930.53噸，深色石油樹脂5398.24噸，輕、重芳烴33353.87噸，產(chǎn)品總量是上一年度的198.64％，報告期內(nèi)實現(xiàn)銷售收入8708.3萬元，凈利潤665.1萬元。
（5）海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司
本公司持有該公司51%的股權，報告期內(nèi)該公司實現(xiàn)銷售收入384.4萬元，虧損5.8萬元.
4、經(jīng)營中存在的問題與困難及采取的主要措施
（1）2000年是公司上市運行的第一年，如何完善公司的法人治理結構，完善符合上市公司規(guī)范的運行機制，使公司在規(guī)范中快速發(fā)展，是公司面臨的問題之一。
（2）公司募集資金項目逐步投入，產(chǎn)品產(chǎn)量和品種不斷增加，如何推行品牌戰(zhàn)略，樹立企業(yè)形象，加強對用戶的售后服務，成為當務之急。
（3）由于公司業(yè)務發(fā)展迅速，規(guī)模不斷擴大，亟需大量高素質人才，如何建立符合公司實際的勞動用工和薪酬分配制度，也是公司發(fā)展面臨的重大問題之一。
針對以上幾個方面的問題，公司重點進行了以下幾項工作：
（1）強化內(nèi)部管理，完善經(jīng)營機制，提高管理水平，規(guī)范公司運作。根據(jù)《公司法》、《股東大會規(guī)范意見》和《公司章程》等法律、法規(guī)要求，2000年公司制訂和完善了各種規(guī)章制度和崗位責任制，如《資產(chǎn)管理制度》、《產(chǎn)品質量管理制度》、《銷售管理制度》、《工藝管理制度》、《勞動用工管理制度》等，這些制度的制訂和完善，提高了工作效率，規(guī)范了工作程序，明確了工作職責，使公司的經(jīng)營管理工作有章可循，促進了公司法人治理結構的進一步完善，使公司逐步向制度化、規(guī)范化、科學化管理的方向發(fā)展。公司還聘請了國內(nèi)著名證券公司、會計師事務所等專業(yè)人員就公司規(guī)范運作等問題進行了專題講座，并提出了有針對性的建設性意見。
（2）實施品牌戰(zhàn)略，建立質量體系，樹立高科技企業(yè)形象。公司將品牌戰(zhàn)略作為公司經(jīng)營戰(zhàn)略之一，統(tǒng)一了商標和產(chǎn)品包裝物標識。同時，進一步樹立全體員工的質量觀念，貫徹“質量第一”的方針，運用質量管理的科學理論、技術和方法，建立全員、全過程的質量管理體系，以提高公司產(chǎn)品質量及服務質量。2000年，公司所屬聚丙烯二廠和環(huán)�；S通過了ISO9002質量體系認證，使公司產(chǎn)品和服務質量有了較大的提高，增強了公司產(chǎn)品在國內(nèi)外市場上的競爭能力，尤其是對提高乙腈產(chǎn)品在國際市場上的知名度，起到了巨大作用，使公司全年出口創(chuàng)匯超過100萬美元。
（3）建立和完善勞動用工和薪酬分配制度。公司通過刊登招聘廣告，與國內(nèi)各大科研機構、院校及知名企業(yè)聯(lián)系等方式引進了一批既有較高專業(yè)理論水平又有豐富生產(chǎn)經(jīng)驗和研究創(chuàng)新能力的人才。為適應公司高速發(fā)展的需要，2001年12月出臺了《大慶華科工資（薪酬）分配暫行規(guī)定》。規(guī)定體現(xiàn)了按勞分配，貢獻和效益優(yōu)先的原則；以崗定薪、易崗易薪的原則；向責任大和艱、難、險崗位傾斜的原則；適當兌現(xiàn)勞動貢獻積累應得報酬的原則。使員工牢固地樹立了在競爭中求生存，靠真本事吃飯，憑能力和貢獻取得豐厚收益的思想。初步建立了符合上市公司要求的，激勵與約束相結合的薪酬分配機制，使員工利益和公司利益緊密結合，發(fā)揮了薪酬分配在企業(yè)發(fā)展中經(jīng)濟杠桿的作用。同時，為規(guī)范公司的勞動用工行為，按照《勞動法》、《企業(yè)法》、《公司法》等有關法律條文的具體規(guī)定，2000年8月公司制訂了與市場經(jīng)濟體制和現(xiàn)代企業(yè)制度基本相適應的勞動用工制度——《大慶華科勞動用工管理制度》。制度體現(xiàn)了勞動用工以公司的經(jīng)濟效益為中心，根據(jù)實際需求，嚴格控制總量的原則。體現(xiàn)了公平競爭、擇優(yōu)錄用、能進能出的原則，公司基本達到了人力資源配置市場化、管理合同化、保險社會化目標。
（二）公司財務狀況
項目 2000年（元） 1999年（元） 增減幅度%
總資產(chǎn) 475,395,010.41 180,705,115.12 163.08
長期負債 0 0 0
股東權益 379,558,763.07 132,132,872.57 187.26
主營業(yè)務利潤 66,106,177.37 48,310,521.78 36.77
凈利潤 37,205,249.00 29,107,592.02 27.82
變動原因：
1、總資產(chǎn)增加是由于公司報告期內(nèi)發(fā)行新股和實現(xiàn)利潤；
2、股東權益增加是由于報告期內(nèi)發(fā)行新股溢價和實現(xiàn)利潤；
3、主營業(yè)務利潤增加是由于本年度調(diào)整產(chǎn)品結構、增加產(chǎn)品附加值、產(chǎn)品價格上揚所致。
4、凈利潤增加主要是由于本年度主營業(yè)務利潤增加。
（三）公司投資情況
1、募集資金使用情況
公司于2000年7月7日和8日發(fā)行了人民幣普通股3000萬股，扣除發(fā)行費用，實際募集資金凈額23，895萬元，公司正按披露的項目陸續(xù)投入使用，剩余募集資金存于本公司銀行帳戶。
公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會審議了兩項募集資金項目變更的議案，并經(jīng)2001年2月18日公司2001年第一次臨時股東大會審議通過。具體內(nèi)容如下：①由于大慶恒致電纜材料股份有限公司決定申請上市，不需公司追加投資，公司擬對原投資7,605萬元，年產(chǎn)1萬噸高壓聚乙烯電纜料二期擴建工程項目進行調(diào)整；②原投資4,960萬元，年產(chǎn)3萬噸食品級白油項目原料來源存在問題，且該項目技術尚待進一步優(yōu)化，至今仍未能投入開工建設，導致該部分募集資金未能及時見效，因此公司擬對該項目進行調(diào)整。變更為：①成立華科藥業(yè)分公司，興建符合GMP標準的藥品生產(chǎn)基地，該項目的可行性研究報告測算總投資6,864萬元，建成投產(chǎn)后將年增銷售收入31,208萬元，利潤5,963萬元；②投資興建年產(chǎn)5萬噸聚丙烯改性產(chǎn)品項目，該項目總投資6000萬元，建成投產(chǎn)后年增銷售收入50925萬元，利潤2613萬元。
首屆七次董事會決議刊登在2001年1月16日《中國證券報》上，2001年第一次臨時股東大會決議刊登在2001年2月20日《中國證券報》上。
（1）7000噸/年C9石油樹脂項目，投資總額5，178萬元，2000年計劃投資2178萬元，報告期內(nèi)投資1，467.13萬元，完成年度計劃的67.4％，主要原因是由于募集資金未按原計劃到位，預計2001年完成既定投資計劃。
（2）1萬噸/年C5石油樹脂項目，投資總額5，860萬元，2000年計劃投資4317萬元，報告期內(nèi)投資2，269.84萬元，完成年度計劃的52.6％，主要原因是由于募集資金未按原計劃到位，預計2001年完成既定投資計劃。
（3）藥業(yè)分公司，投資總額6，864萬元，報告期內(nèi)投資20.63萬元，主要為項目前期準備費用，目前該項目處于初步設計階段，預計2001年年底該項目基本建成。
（4）聚丙烯改性項目，投資總額6，000萬元，報告期內(nèi)投資149.99萬元，完成項目投資的2.5％，預計2001年年底該項目基本建成。
2、非募集資金項目
報告期內(nèi)，公司投資非募集資金項目三個。
（1）玻璃鋼窗項目
公司獨資建設玻璃鋼制品廠，設計能力為玻璃鋼窗型材150噸/年，成品窗15000平方米。項目總投資115萬元，該項目技術在進一步完善中。
（2） 設立海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司
為擴大銷售，占領市場，公司于2000年5月投資51萬元設立海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司，主營公司產(chǎn)品的批發(fā)、零售等。
(3) 乙腈改造工程
公司所屬環(huán)�；S技措改造項目投資208萬元，報告期內(nèi)基本建成。
（四）生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境、宏觀政策法規(guī)變化對公司財務狀況和經(jīng)營成果的影響。
本報告期內(nèi)，原油價格的上漲導致部分原材料價格上漲，對公司的生產(chǎn)經(jīng)營造成了一定的影響，公司加大了經(jīng)營管理力度，挖潛增效，降低成本，提高產(chǎn)品質量，加強銷售工作，使不利因素的影響縮小到了最小程度。
（五）新年度業(yè)務發(fā)展計劃
2001年公司以市場為導向，以改革創(chuàng)新為動力，以調(diào)整產(chǎn)業(yè)結構，提高企業(yè)科技含量，發(fā)展規(guī)模經(jīng)濟為主要內(nèi)容，以精細化工和制藥業(yè)為主導產(chǎn)業(yè)，帶動建材、電子信息等產(chǎn)業(yè)全面發(fā)展；加快募集資金的投入，形成新的利潤增長點，為實現(xiàn)新一輪高速發(fā)展打好堅實的基礎。具體工作如下：
1、實行目標管理，對2001年度目標進行分解，機關各部門、各直屬企業(yè)都制訂出相應的目標，然后再層層分到車間、班組和個人。并制訂出嚴格的考核細則，確保今年的目標實現(xiàn)。
2、抓好項目建設工作，確保按期完成建設任務。
3、加強內(nèi)部管理，建立起完善的監(jiān)督運行機制。
（1）完善人力資源管理機制，按照更為合理的分配制度進行利益分配來激勵員工的工作熱情，達到人盡其才、人盡其力的人本化管理目的，合理的進行人力資源配置。在培養(yǎng)人才、發(fā)現(xiàn)人才的同時，更主要的是使人才有用武之地。建立完善的考核監(jiān)督機制和約束機制，確保人員在其位、勝其任、謀其政，以定期、定量、實事求是的績效和全面考核作為人力資源合理配置的依據(jù)。
（2）建立一整套項目投資控制體系，對從項目調(diào)研論證到裝置建成投產(chǎn)所涉及的每一個環(huán)節(jié)進行控制，以最大可能地降低投資風險，確保公司利益。
（3）建立完善的采購管理制度、招投標管理制度與合同管理制度，建立對承包方資質評價體系和檔案，降低采購成本，保障采購質量和工程施工質量。
（六）董事會日常工作情況
1、報告期內(nèi)董事會的會議情況及決議內(nèi)容
在2000年度報告期內(nèi)，董事會共召開五次會議，其中董事會會議三次，臨時董事會會議二次。具體情況如下：
①2000年1月27日公司召開2000年首屆四次董事會，通過了十五項議案：
（1）一致審議通過了1999年度總經(jīng)理工作報告；
（2）一致審議通過了公司1999年度財務決算方案；
（3）一致審議通過了公司2000年度盈利預測方案；
（4）一致審議通過了公司1999年度利潤分配預案；
（5）一致審議通過了公司四項準備金的計提方法；
（6）一致審議通過了環(huán)宇石油樹脂廠淺色石油樹脂生產(chǎn)線固定資產(chǎn)免提折舊的議案；
（7）一致選舉季振華先生為公司副董事長；
（8）一致審議通過了解除富利更先生公司副總經(jīng)理職務的議案；
（9）一致審議通過了設立公司審計監(jiān)察部及聘任審計負責人的議案；
（10）一致審議通過了公司審計監(jiān)察部的工作職責及有關制度；
（11）一致審議通過了召開公司1999年度股東大會的議案；
（12）一致審議通過了聘請黑龍江省興業(yè)會計師事務所為公司審計的會計師事務所；
（13）一致審議通過了公司2000年經(jīng)營計劃；
（14）一致審議通過公司2000年投資方案；
（15）為公司發(fā)行上市擬定2000年利潤分配辦法，提議2000年利潤由新老股東共享，報股東大會審議決定。
②2000年4月4日公司召開2000年第一次臨時董事會，通過二項議案：
（1）一致通過了公司設立海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司的議案；
（2）一致通過了聘任吳兆晨先生為公司副總經(jīng)理的議案；
③2000年5月5日公司召開首屆五次董事會，通過一項議案：
一致通過了公司壞帳準備金的計提標準。
④2000年6月22日公司召開2000年第二次臨時董事會，通過了一項議案：
一致通過了申請公司股票在深圳證券交易所上市的議案。
上述會議的召開均在公司上市之前，故未予公告。
⑤2000年8月24日公司召開首屆六次董事會，通過議案如下：
（1）一致通過了公司2000年度中期報告及摘要的議案;
（2）一致通過了袁明華先生辭去公司總經(jīng)理職務的議案；
（3）一致通過了聘任萬志強先生為公司總經(jīng)理的議案;
（4）一致通過了聘任王禹、李東明先生為公司副總經(jīng)理的議案;
（5）一致通過了車成男先生辭去公司財務部經(jīng)理職務的議案；
（6）一致通過了聘任劉斌先生為公司財務部經(jīng)理職務的議案；
（7）一致通過了聘任邵輝先生為公司審計監(jiān)察部經(jīng)理職務的議案；
本次會議有關決議刊登于2000年8月26日的《中國證券報》上。
2、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況
報告期內(nèi)，公司董事會嚴格遵守《公司法》和《公司章程》，依法、誠信、盡責地執(zhí)行了股東大會的各項決議，圍繞股東大會的精神展開工作，使公司股票于2000年7月7日和8日成功發(fā)行，并于2000年7月26日順利上市。公司努力按上市公司的要求，嚴格自律，以全體股東和公司整體利益為重，抓好投資項目的建設，完善內(nèi)部管理，促進效益的穩(wěn)步提高。
3、報告期內(nèi)公司利潤分配方案執(zhí)行情況
2000年4月4日，1999年度股東大會審議通過了1999年度利潤分配方案，即按1999年末總股本8500萬股進行分配，每股派發(fā)現(xiàn)金股利0.274元，本分配方案已于2000年5月實施。
4、報告期內(nèi)沒有實施公積金轉增股本方案，沒有實施配股方案。公司于2000年7月7日和7月8日以上網(wǎng)定價和向二級市場投資者配售的發(fā)行方式向社會公眾公開發(fā)行了人民幣普通股(A股)3000萬股，總股本由原來的8500萬股增至11500萬股。
（七）公司管理層及員工情況
1、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員
姓名 性別 年齡 職務 任期起止日期
萬志強 男 44 董事長、總經(jīng)理 1998.12 –2001.12
季振華 男 49 副董事長 2000.01 –2001.12
王方玉 男 55 副董事長、副總經(jīng)理 1998.12 –2001.12
李殿敏 男 48 董事 1998.12 –2001.12
袁明華 男 58 董事 1998.12 –2001.12
王允剛 男 48 董事 1998.12 –2001.12
任寶祥 男 57 董事 1998.12 –2001.12
何開林 男 37 董事 1998.12 –2001.12
徐玉坤 男 53 董事 1998.12 –2001.12
何文古 男 58 監(jiān)事會主席 1998.12 –2001.12
王秀霞 女 52 監(jiān)事 1998.12 –2001.12
張 峰 男 37 監(jiān)事 1998.12 –2001.12
閻田勝 男 38 監(jiān)事 2000.12 –2001.12
張好寬 男 36 監(jiān)事 1998.12 –2001.12
金連富 男 38 董事會秘書 1998.12 –2001.12
吳兆晨 男 38 副總經(jīng)理 2000.04 –2001.12
王 禹 男 40 副總經(jīng)理 2000.08 –2001.12
李東明 男 36 副總經(jīng)理 2000.08 –2001.12
（1）以上董事、監(jiān)事、高級管理人員在報告期內(nèi)均未持有本公司股份。
（2）報告期內(nèi)在公司領取報酬的董事、監(jiān)事、高級管理人員9人，其中年度報酬在1—2萬元的有4人，在2—3萬元的有5人，不在公司領取報酬的董事、監(jiān)事有季振華、李殿敏、王允剛、任寶祥、何開林、徐玉坤、何文古、王秀霞、張峰。
（3）報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事、高級管理人員共有3人，首屆四次董事會解除了富利更先生公司副總經(jīng)理職務；首屆六次董事會同意袁明華先生辭去公司總經(jīng)理職務；在2000年12月6日召開的大慶華科（集團）股份有限公司職工代表大會上同意丁玉閣先生辭去公司監(jiān)事職務。
2、公司員工的數(shù)量、專業(yè)構成、教育程度及退休人員情況
截止2000年12月31日，公司在冊員工總數(shù)628人，其中：生產(chǎn)人員350人，銷售人員29人，技術人員174人，財務人員21人，行政人員54人。
在冊員工中大學本科學歷以上97人，大專學歷186人，中專中技高中學歷311人；高級技術職稱42人，中級技術職稱115人。
公司目前無退休職工。
（八）本次利潤分配預案或公積金轉增股本預案
1、利潤分配預案：2000年度公司實現(xiàn)凈利潤37,205,249.00元，按10％提取盈余公積金和公益金，分別為3,720,524.90元和3,720,524.90元，可供分配利潤為29,764,199.20元。以公司2000年末總股本11500萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利2.50元（含稅）,預計本次分紅需支付紅利28,750,000元，尚余1,014,199.20元，結轉下年度分配。公司本次不進行公積金轉增股本。該預案尚需2000年度股東大會審議。
2、預計公司2001年利潤分配政策
（1）公司2001年度利潤擬分配一次；
（2）2001年度實現(xiàn)的凈利潤加2000年度結轉未分配利潤合并用于股利分配，分配比例不低于50％；
（3）股利分配采取派發(fā)現(xiàn)金的形式，具體分配方法將由下一年度股東大會決定。
（九）報告期內(nèi)公司選定的信息披露的報紙為《中國證券報》
六、監(jiān)事會報告
2000年，公司監(jiān)事會根據(jù)《公司法》、《公司章程》和國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，本著對公司全體股東負責的原則，不斷強化自身建設，認真履行了公司章程賦予的各項職責，對公司規(guī)范運作實施了有效的監(jiān)督。
（一）監(jiān)事會會議情況
本年度，公司監(jiān)事會共召開了二次會議，會議情況如下：
1、2000年1月27日公司召開了首屆三次監(jiān)事會會議，通過五項議題：
①一致審議通過了公司1999年度監(jiān)事會工作報告；
②一致審議通過了公司1999年度財務決算方案；
③一致審議通過了公司2000年度盈利預測方案；
④一致審議通過了公司1999年度利潤分配預案；
⑤一致審議通過了公司四項準備金的計提方案。
2、2000年8月24日公司召開了首屆四次監(jiān)事會會議，通過一項議題：
一致審議通過了公司2000年度中期報告及摘要。
（二）監(jiān)事會對公司2000年度有關事項的獨立意見
1、公司規(guī)范運作情況：監(jiān)事會一致認為，2000年度， 公司董事會按照股東大會的決議要求，確實履行了各項決議，其決策程序符合《公司法》及《公司章程》的有關規(guī)定；公司已建立了較為完善的內(nèi)部控制制度；公司董事及經(jīng)理層等高級管理人員在執(zhí)行公司職務時未發(fā)現(xiàn)有違反法律、法規(guī)、公司章程或損害公司利益的行為，未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易、損害部分股東的權益或造成公司資產(chǎn)流失的情況。
2、 檢查公司財務的情況：監(jiān)事會對公司報告期內(nèi)的財務狀況和經(jīng)營成果進行了檢查，認為公司2000年度財務狀況良好，公司的財務報告真實反映了公司的財務狀況和經(jīng)營成果；北京中興宇會計師事務所出具了標準無保留意見的審計報告。
3、募集資金投入情況：公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會審議了兩項募集資金項目變更的議案，并經(jīng)2001年2月18日公司2001年第一次臨時股東大會審議通過。其余項目正在按承諾實施，沒有發(fā)生變更。
4、報告期內(nèi)公司與關聯(lián)股東發(fā)生的小額關聯(lián)交易價格公平合理，未損害上市公司利益�！ �
七、重要事項
1、在報告期內(nèi)，本公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、在報告期內(nèi)，本公司董事、及高級管理人員無受監(jiān)管部門處罰情況。
3、在報告期內(nèi)，本公司控股股東無變更情況；公司董事會未換屆，成員發(fā)生變動，2000年1月27日公司召開首屆四次董事會，選舉季振華先生為公司副董事長；公司總經(jīng)理發(fā)生變更，2000年8月24日公司召開首屆六次董事會，同意袁明華先生辭去公司總經(jīng)理職務，聘請萬志強先生為公司總經(jīng)理；董事會秘書未發(fā)生變更。
4、在報告期內(nèi)，本公司無重大收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項。
5、在報告期內(nèi)，本公司無重大關聯(lián)交易事項。
6、在報告期內(nèi)，公司與控股股東完全實行“三分開”，即人員獨立，資產(chǎn)完整、財務獨立�！ �
（1）在人員分開方面：公司設立了人力資源部， 管理公司的勞動人事及薪酬工作并制定了一系列規(guī)章制度對員工進行考核和獎懲；公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和其他高管人員以及財務人員都在公司領取薪酬，沒有雙重兼職情況。
（2）在資產(chǎn)分開方面：公司擁有獨立的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設施；擁有獨立的采購、銷售系統(tǒng)；工業(yè)產(chǎn)權、商標、非專利技術等無形資產(chǎn)均屬股份公司。
（3）在財務分開方面：公司設立了獨立的財務部門， 建立了獨立的會計核算體系和一套規(guī)范的財務會計制度；公司獨立在銀行開戶，獨立依法納稅。
7、本公司承包、租賃其他公司資產(chǎn)情況：報告期內(nèi)，公司繼續(xù)履行《土地使用權租賃合同》，即1998年12月28日與大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司簽訂《土地使用權租賃合同》。依據(jù)租賃合同，本公司以租賃方式取得大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司六宗土地使用權，占地面積共計72,940.40平方米，租期30年，年租金788,496.40元。
8、在報告期內(nèi)，公司繼續(xù)聘用北京中興宇會計師事務所負責公司審計工作。
9、在報告期內(nèi)，公司無對外擔保事項。
10、在報告期內(nèi)，公司無變更名稱及股票名稱的情況。
11、 在報告期內(nèi)，公司所得稅仍按15%執(zhí)行。
12、 本公司股票于2000年7月26日上市，招股說明書刊登在2000年7月6日《 中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。
13、在報告期內(nèi)，公司或持股5％以上的股東無披露承諾事項。
14、在報告期內(nèi)，公司無其它應披露的重大事項。
八、財務會計報告
一、審計報告
北京中興宇會計師事務所有限責任公司審計報告
中興宇審字[2001]第5001號
大慶華科（集團）股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司2000年12月31日的資產(chǎn)負債表和2000年度的利潤及利潤分配表和現(xiàn)金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中，我們結合貴公司實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。
我們認為，上述會計報表符合《企業(yè)會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有關規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2000年12月31日的財務狀況和2000年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。
北京中興宇會計師事務所 中國注冊會計師：王 麗
有限責任公司 周佩梅
中國 北京 2001年2月18日
二、會計報表（附后）
三、會計報表附注
（一）公司的基本情況：
大慶華科（集團）股份有限公司（以下簡稱本公司）是經(jīng)黑龍江省體改委黑體改復字[1998]54號文件批準，由大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司、大慶龍化新實業(yè)總公司、大慶龍源石化股份有限公司、大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設開發(fā)總公司、大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司共同發(fā)起設立的。本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龍江省工商行政管理局領取了2300001101503號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，本公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號文件批準于2000年7月7日上網(wǎng)定價發(fā)行社會公眾股3,000萬股,每股面值1元,發(fā)行價格8.34元,股本及溢價收入為25,020萬元，扣除發(fā)行費用1,125萬元，共募集資金23,895萬元。發(fā)行后公司股本總額為11,500萬元（人民幣）。其中國有法人股8,398.09萬股，占總股本的73.03%;發(fā)起人法人股101.91萬股，占總股本的0.89%；社會公眾股3,000萬股，占總股本26.08% 。本公司經(jīng)營范圍為生產(chǎn)、銷售精細化工產(chǎn)品（不含危險品），計算機及軟件，電子產(chǎn)品，儀器儀表，銷售石油化工產(chǎn)品（國家有專項規(guī)定的除外），建筑材料；生產(chǎn)片劑，硬膠囊劑，顆粒劑（僅限分支機構經(jīng)營）。
（二） 公司采用的主要會計政策
1、會計制度
本公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》、《股份有限公司會計制度》及財政部等部門頒布的有關法規(guī)和制度。
2、會計期間
本公司采用公歷年度，即每年公歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度。
3、記帳本位幣
本公司以人民幣為記帳本位幣。
4、記帳基礎和計價原則
本公司按照權責發(fā)生制作為會計記帳基礎，以歷史成本作為計價原則。
5、 外幣業(yè)務核算方法
發(fā)生外幣業(yè)務時，采用月初中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣記帳；月末對外幣帳戶的外幣余額按當日的市場匯率調(diào)整，差額作為匯兌損益，計入當期財務費用及相關科目。
6、 現(xiàn)金等價物確認標準
現(xiàn)金等價物確認標準為企業(yè)持有期限在三個月內(nèi)、流動性強，易于轉換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。
7、 短期投資核算方法
公司短期投資成本按取得時實際支付的價款核算，如實際支付的價款中包括以宣告發(fā)放，但未領取的現(xiàn)金股利或利息，應單獨核算。中期期末或年度終了，將短期投資的市價與其成本進行比較，如市價低于成本，按其差額計提短期投資跌價準備，并計入當期損益。
8、 壞帳核算方法
（1） 壞帳損失的核算方法：壞帳損失核算采用備抵法。壞帳準備計提比例如下：
帳齡 計提比例
一年以內(nèi) 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
（2）本公司確認壞帳損失的標準:有確鑿證據(jù)表明該項應收款項不能收回或收回的可能性不大，如因債務人死亡或債務單位破產(chǎn)，資不抵債，現(xiàn)金流量嚴重不足，發(fā)生嚴重自然災害導致停產(chǎn)而在短期內(nèi)無法償付債務，以及其他足以證明應收款項發(fā)生損失和應收款項五年以上。
9、存貨核算方法
采用永續(xù)盤存制，企業(yè)各類存貨按取得時的實際成本記帳，領用發(fā)出時，根據(jù)加權平均單價結轉成本，低值易耗品領用時按一次攤銷法攤銷。本公司以精細化工產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)、銷售為主營業(yè)務，其生產(chǎn)工藝特點為原料進入罐、塔、釜后進行化學反應形成產(chǎn)品，由于產(chǎn)品生產(chǎn)的各生產(chǎn)裝置均為連續(xù)性加工，生產(chǎn)周期短，期末在產(chǎn)品較少，且各期在產(chǎn)品較為均衡，所以不核算在產(chǎn)品成本。
本公司對存貨計提跌價準備。在期末對存貨清查后，如有存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本時，按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額計提存貨跌價準備。
10、長期投資核算方法
本公司對外長期股權投資，按投資時實際支付的價款或確定的價值記賬。本公司投資占被投資單位有表決權資產(chǎn)總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；公司投資占被投資單位有表決權資產(chǎn)總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權益法核算。股權投資差額在年度終了分期平均攤銷，計入損益。股權投資差額的攤銷期限，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷；沒有規(guī)定投資期限的按10年平均攤銷。
本公司長期債權投資實際支付的價款扣除經(jīng)紀人傭金、稅金、手續(xù)費等附加費用及自發(fā)行日起至購入債券日止的應計利息后的余額作為實際成本入賬，按權責發(fā)生制原則確認其損益。
本公司對長期投資計提減值準備。期末長期投資由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況變化，導致其可收回金額低于投資的賬面價值，按可收回金額低于賬面價值的差額，作為長期投資減值準備。
11、固定資產(chǎn)及其折舊核算方法
（1） 固定資產(chǎn)標準：固定資產(chǎn)系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、機器設備、運輸工具等資產(chǎn)以及單位價值在2000元以上、使用期限在兩年以上的非生產(chǎn)經(jīng)營用設備和物品。
（2） 固定資產(chǎn)計價
A、 購入的固定資產(chǎn)，按實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的有關稅金等記賬；
B、 自行建造的固定資產(chǎn)，按建造過程中實際發(fā)生的全部支出記賬；
C、 投資者投入的固定資產(chǎn)，按評估確認的價值記賬；
D、 融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃協(xié)議確定的設備價款、發(fā)生的運輸費、途中保險費、安裝調(diào)試費等支出記賬；
E、 在原有固定資產(chǎn)的基礎上進行改建、擴建的，按原固定資產(chǎn)的價值，加上由于改建、擴建而發(fā)生的支出，減改建、擴建過程上發(fā)生的變價收入記賬；
F、 盤盈的固定資產(chǎn)，按重置完全價值記賬；
G、 接受捐贈的固定資產(chǎn)，按同類資產(chǎn)的市場價值加相關實際費用記賬
（3）固定資產(chǎn)折舊，固定資產(chǎn)折舊根據(jù)固定資產(chǎn)原值和預計使用年限并扣除3%的殘值后，采用直線法分類計算折舊，各類固定資產(chǎn)的年折舊率列示如下：
類 別 折舊年限 年折舊率
房屋及建筑物 15----40 2.43%----6.47%
通用設備 10----15 6.47%----9.7%
專用設備 8---- 14 6.93%----12.13%
運輸設備 10 9.7%
12、在建工程
在建工程按實際成本計價，其成本包括直接建筑成本，外購待安裝設備成本，設備安裝費用及在建期間發(fā)生的應資本化的利息和匯兌損益。
利息資本化方法：在建工程在工程開工之日起至工程竣工交付使用之日止發(fā)生的借款利息計入在建工程成本
工程完工并交付使用時，將在建工程轉為固定資產(chǎn)。
13、開辦費、長期待攤費用計價攤銷方法
開辦費從開始生產(chǎn)經(jīng)營的當月起，按不超過五年的期限平均攤銷。
長期待攤費用按受益期分期平均攤銷。
14、無形資產(chǎn)計價及攤銷
（1） 無形資產(chǎn)的計價
購入的無形資產(chǎn)按取得時的實際成本入賬；股東投入的無形資產(chǎn)按評估確認的價值入賬；自行開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產(chǎn)按依法取得時發(fā)生的注冊費、聘請律師費入賬；開發(fā)過程中發(fā)生的費用，計入當期損益。
（2） 無形資產(chǎn)攤銷方法
無形資產(chǎn)攤銷采用分期平均攤銷法。合同規(guī)定了受益年限的，按不超過受益年限的期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限而法律規(guī)定了有效年限的，按不超過法律規(guī)定的有效年限平均攤銷；經(jīng)營期限短于有效期限的，按不超過經(jīng)營期的年限平均攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限的，且法律也沒有規(guī)定有效年限的，按不超過10年的期限平均攤銷。
15、借款費用的核算方法
長期借款發(fā)生的利息支出、匯兌損益等，屬于籌建期間的計入開辦費；屬于生產(chǎn)經(jīng)營期間的計入財務費用；屬于與購建固定資產(chǎn)有關的，在固定資產(chǎn)尚未交付使用之前發(fā)生的計入有關固定資產(chǎn)的購建成本，短期借款發(fā)生的利息支出計入當期財務費用。
16、應付債券的核算方法
公司發(fā)行債券按實際收到的款項核算，并按期計提利息。溢價或折價發(fā)行債券，其實際收到的金額與債券票面金額的差額，在債券存續(xù)期內(nèi)分期攤銷。攤銷方法采用直線法。
17、收入確認原則
商品銷售：公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，公司不再對商品實施繼續(xù)管理權和實際控制權，與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè),并且與銷售該商品有關的收入和成本能夠可靠的計量時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。
提供勞務:在勞務已經(jīng)提供，收到價款或已取得收取款項的證據(jù)時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。
18、所得稅的會計處理方法
本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。
19、合并會計報表的編制方法
本公司根據(jù)財政部財會字（1995）11號《關于印發(fā)<合并會計報表暫行規(guī)定>的通知》的規(guī)定，以本公司和納入合并范圍的子公司的報表以及其他有關資料為依據(jù)，合并各項目數(shù)額編制合并會計報表。本公司持有參股子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司47.15%有表決權資本，不編制合并會計報表；本公司于本年度對“海城華海經(jīng)貿(mào)公司”投資51萬元，占被投資方權益比例的51%，子公司資產(chǎn)總額、銷售收入占本公司相應項目的0.4%、0.9%，子公司本期利潤總額為-58,217.93元。根據(jù)財會二字［1996］2號“財政部關于合并會計報表合并范圍請示的復函”的要求，子公司的資產(chǎn)總額、銷售收入、利潤總額占本公司相應項目的比率低于10%時，根據(jù)重要性原則可不編制合并會計報表，但如果子公司本年度發(fā)生虧損，不受該比率限制需編制合并會計報表�？紤]子公司相應項目占本公司的比率極小、子公司本期虧損額及對子公司的投資額較小，子公司的會計報表對本公司幾乎不構成影響,故決定不編制合并報表。
（三）稅項
本公司適用的稅種和稅率如下：
增值稅：石油液化氣按產(chǎn)品銷售收入的13%稅率計算銷項稅，其它產(chǎn)品按銷售收入的17%稅率計算銷項稅，扣除經(jīng)稅務機關確認可以抵扣的進項稅后繳納增值稅。
城建稅：按應納流轉稅稅額的7%計繳；
教育費附加：按應納流轉稅稅額的3%計繳；
所得稅：本公司已被認定為高新技術企業(yè)，并在國家級高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內(nèi)注冊，按財政部財稅字（94）001號文件的規(guī)定，經(jīng)大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會慶開管發(fā)[1999]29號文件批復，本公司成立后執(zhí)行15%的所得稅稅率。
（四）利潤分配方法
根據(jù)《公司法》和本公司章程的規(guī)定，按以下順序及比例對凈利潤進行分配：彌補以前年度虧損；提取10%的法定盈余公積金；提取10%的法定公益金；按當年股東大會決議提取任意盈余公積金；分配普通股股利。
（五）公司報表注釋（2000年12月31日，金額單位：人民幣元）
資產(chǎn)負債表主要項目注釋
注釋1 貨幣資金
項 目 2000.12.31 1999.12.31
現(xiàn) 金 16,340.82 24,645.66
銀行存款 282,067,480.38 39,874,656.12
合 計 282,083,821.20 39,899,301.78
貨幣資金期末比期初增加606.99%，主要原因是本期發(fā)行A股收到募集資金及銷售收入的增長。
注釋2 應收賬款
（1） 帳齡分析
帳 齡 2000.12.31 比例（%） 壞帳準備 1999.12.31 比例（%） 壞帳準備
1年以內(nèi) 15,345,198.10 98.92 767,259.90 657,150.55 95.63 32,857.53
1-2年 136,800.00 0.88 136,800.00 30,000.00 4.37 3,000.00 2-3年 30,000,00 0.19 6,000.00 —— —— —— 3年以上 —— —— —— —— —— ——
合 計 15,511,998.10 100 910,059.90 687,150.55 100 35,857.53
（2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金 額 內(nèi) 容 欠款時間
大慶恒致電纜材料股份有限公司 10,843,000.00 銷貨款 1年以內(nèi)
蓋州市業(yè)達經(jīng)貿(mào)公司 3,959,318.62 銷貨款 1年以內(nèi)
韓國同佑藥品株式會社 420,268.80 銷貨款 1年以內(nèi)
天津華新藥業(yè)有限公司 136,800.00 銷貨款 1至二年
韓國鉉京化學有限公司 98,128.80 銷貨款 1年以內(nèi)
（3）本項目無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
（4）較期初增加的原因主要是向大慶恒致電纜材料股份有限公司銷售低壓聚乙烯產(chǎn)品形成的應收賬款。
注釋3 其他應收款
（1）帳齡分析
帳 齡 2000.12.31 比例（%） 壞帳準備 1999.12.31 比例（%） 壞帳準備
1年以內(nèi) 3,447,362.32 93.22 172,284.53 13,500,263.30 99.94 675,013.17
1-2年 221,282.89 5.98 22,128.29 7,683.89 0.05 768.39
2-3年 29,431.80 0.80 5,887.36 —— —— ——
3年以上 —— —— —— 500.00 0.01 250.00
合 計 3,698,077.01 100 200,300.18 13,508,447.19 100 676,031.56
（2）其中大額欠款單位如下:
單位名稱 金額 內(nèi)容 欠款時間
大慶開發(fā)區(qū)高科技總公司 1,682,886.62 往來 1年以內(nèi)
大慶石化經(jīng)濟技術開發(fā)股份有限公司 738,055.18 欠款 1年以內(nèi)
大俊塑料包裝有限公司 327,000.00 欠款 1年以內(nèi)
中國石油天然氣股份有限公司 216,929.89 往來 1至二年
大慶煉化分公司
黑龍江省醫(yī)藥設計院 30,000.00 欠款 1年以內(nèi)
（3）大慶開發(fā)區(qū)高科技總公司為持有本公司5%以上表決權股份的股東的欠款。
（4）較期初減少72.6%的主要原因是幾筆大額暫借款在本期收回。
注釋4 預付帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2000.12.31 比例（%） 1999.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 3,795,244.71 100 1,691,309.88 99.12
1-2年 —— —— —— ——
2-3年 —— —— —— ——
3年以上 15,000.00 0.88
合 計 3,795,244.71 100 1,706,309.88 100
（2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金額 內(nèi)容
大慶石油化工總廠銷售總公司 3,496,171.49 預付材料款
大慶中橋經(jīng)貿(mào)公司 106,400.00 預付材料款
大慶石油管理局 38,965.22 預付材料款
錦州玻璃鋼廠 28,802.00 預付材料款
哈爾濱宏騰有限公司 10,500.00 預付材料款
（3）本項目無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
（4）較期初增加122.4%的原因主要是預付大慶石油化工總廠銷售總公司的丙烯原料款。
注釋5 存貨
項 目 2000.12.31 比例（%） 跌價準備 1999.12.31 比例（%） 跌價準備
原材料 6,534,783.53 23.68 —— 3,354,990.15 23.82 ——
產(chǎn)成品 21,010,448.03 76.13 190,514.35 10,531,274.83 74.78 132,301.19
包裝物 20,792.87 0.08 —— 161,349.62 1.15 ——
低值易耗品 30,337.49 0.11 —— 35,395.43 0.25 ——
合 計 27,596,361.92 100 190,514.35 14,083,010.03 100 132,301.19
較期初增長96%的主要原因是本期碳五及碳九設備裝置改造后生產(chǎn)能力提高，原材料及產(chǎn)成品增加。
注釋6 長期投資
（1）項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
長期股權投資 15,883,372.61 510,000.00 1,634,123.44 14,759,249.17
（2）長期股權投資
被投資單位名稱 投資金額 占被投資單位 按權益法核算 累計權益 期末
注冊資本比例 本期權益增加額 增 減 余額
大慶恒致電纜材料19,000,000.00 47.15% -1,604,432.30 -4,721,059.69 14,278,940.31
股份有限公司
海城華海經(jīng)貿(mào)公司 510,000.00 51% -29,691.14 -29,691.14 480,308.86
本公司本年度未發(fā)生被投資單位可收回金額低于長期股權投資帳面價值的事項，故未計提長期投資減值準備。
注釋7 固定資產(chǎn)及累計折舊
項 目 1999.12.31余額 本期增加 本年減少 2000.12.31余額
固定資產(chǎn)原值
房屋建筑物 38,413,783.00 4,979,047.09 324,181.00 43,068,649.09
運輸設備 2,240,013.00 1,430,886.24 573,200.00 3,097,699.24
通用設備 47,537,488.81 19,203,798.24 7,329,500.00 59,411,787.05
專用設備 37,787,136.64 19,908,207.23 1,348,066.00 56,347,277.87
合 計 125,978,421.45 45,521,938.80 9,574,947.00 161,925,413.25
累計折舊
房屋建筑物 7,048,921.90 1,520,879.65 118,235.51 8,451,566.04
運輸設備 704,805.48 422,577.97 323,774.64 803,608.81
通用設備 18,234,467.91 3,330,012.87 3,093,195.62 18,471,285.16
專用設備 10,739,736.83 3,724,968.36 694,921.46 13,769,783.73
合 計 36,727,932.12 8,998,438.85 4,230,127.23 41,496,243.74
凈 值 89,250,489.33 120,429,169.51
固定資本期增加的原因為碳五、碳九改造項目自在建工程轉入
注釋8 在建工程
工程名稱 期初數(shù) 本 期 本期轉入 其他減 期末數(shù) 資金來源
增加數(shù) 固定資產(chǎn)數(shù) 少 數(shù)
C5改造工程 624,121.70 22,698,380.30 21,232,502.00 —— 2,090,000.00 募集資金
C9改造工程4,061,514.35 14,671,265.58 17,692,050.68 —— 1,040,729.25 募集資金
乙晴改造工程 2,081,827.68 1,199,565.68 —— 882,262.00 自籌
聚丙烯造粒 1,499,878.26 -- -- 1,499,878.26 募集資金
制藥項目 206,285.00 -- -- 206,285.00 募集資金
合 計 4,685,636.05 41,157,636.82 40,124,118.36 -- 5,719,154.51
在建工程期末余額及本期發(fā)生額均無利息資本化。
注釋9 無形資產(chǎn)
項目 原始金額 期初數(shù) 本期增加 本期轉出 本期攤銷 期末余額 剩余攤銷年限
專有技術 —— —— 200,000.00 —— —— 200,000.00 3年
該技術系年底從華南理工大學科技開發(fā)公司購入的聚丙烯管材專用料生產(chǎn)技術。
注釋10 開辦費
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末余額 剩余攤銷年限
公司開辦費 1,817,142.22 -— 454,285.56 1,362,856.66 3年
合 計 1,817,142.22 —— 454,285.56 1,362,856.66
注釋11 長期待攤費用
項目 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末余額 剩余攤銷年限
一次領用原材料 323,706.76 323,706.76 3年
長期待攤費用系環(huán)慶助劑分廠2000年12月新加入設備裝置中可持續(xù)使用3年的導熱油。
注釋12 應付帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2000.12.31 比例（%） 1999.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 27,314,076.49 99.24 5,450,760.76 99.97
1-2年 208,815.84 0.76 1,562.89 0.03
2-3年 1,562.89 0.01 —— ——
3年以上 —— —— ——
合 計 27,524,455.22 100 5,452,323.65 100
（2）其中大額債權人如下:
單 位 金 額 賬齡 內(nèi) 容
中國石油天然氣股份有限公司 10,192,559.25 1年以內(nèi) 原料款
大慶煉化分公司
中國石油大慶石油化工總廠 8,762,735.04 1年以內(nèi) 原料款
大慶龍化新實業(yè)開發(fā)總公司 5,662,950.09 1年以內(nèi) 原料款
大慶興農(nóng)特種氣體廠 540,000.00 1年以內(nèi) 材料款
營口市后陽化工總廠 410,102.00 1—2年 材料款
（3）本項目無對持有本公司5%以上表決權股份的股東的欠款。
（4）較期初增加404.8%的原因是12月末有部分原料款未與供貨方結算�！�
注釋13 預收帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2000.12.31 比例（%） 1999.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 16,130,886.44 99.26 7,749,138.90 98.94
1-2年 68,387.41 0.42 70,187.69 0.90
2-3年 18,025.49 0.11 12,910.40 0.16
3年以上 33,892.80 0.21 —— ——
合 計 16,251,192.14 100 7,832,236.99 100
（2）其中大額債權人如下:
單位 金額 賬齡 內(nèi)容
鄒棉者 4,016,536.03 1年以內(nèi) 貨款
大慶開發(fā)區(qū)天富有限公司 2,354,798.00 1年以內(nèi) 貨款
大慶開發(fā)區(qū)九龍有限公司 2,024,496.50 1年以內(nèi) 貨款
張存友 1,800,256.00 1年以內(nèi) 貨款
牡丹江新榮橡塑化工廠 649,600.00 1年以內(nèi) 貨款
（3）本項目無對持本公司5%以上表決權股份的股東的欠款。
（4）預收帳款較上期增加107.5%，主要原因為產(chǎn)品銷勢旺盛，客戶預付貨款增加。
注釋14 應付股利
項目 2000.12.31 1999.12.31
應付普通股股利 28,242,115.33 23,286,073.62
注釋15 未交稅金
稅種 稅率 金額
增值稅 石油液化氣13%，其他產(chǎn)品17% -1,896,127.04
城建稅 7% 42,054.34
所得稅 15% 5,180,341.50
個人所得稅 75,023.20
合計 3,401,292.00
注釋16 其他應交款
項 目 計繳標準 金 額
教育費附加 應交增值稅的3% 18,023.29
合 計 18,023.29
注釋17 其他應付款
（1）帳齡分析
帳 齡 2000.12.31 比例（%） 1999.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 13,483,572.36 98.12 4,283,248.83 80.58
1-2年 161,176.02 1.17 1,001,700.00 18.84
2-3年 66,700.00 0.49 30,523.06 0.58
3年以上 30,523.06 0.22 —— ——
合 計 13,741,971.44 100 5,315,471.89 100
（2）其中大額債權人如下：
單 位 金 額 賬齡 內(nèi) 容
大慶石化總廠機修廠 6,245,843.93 1年以內(nèi) 欠工程款
建湖縣建筑工程總公司 1,000,000.00 1年以內(nèi) 質量保證金
大慶龍化新實業(yè)總公司 820,190.16 1年以內(nèi) 欠工程款
石油化工安裝工程公司 696,044.96 1年以內(nèi) 質量保證金
大慶開發(fā)區(qū)康橋工程公司 664,500.00 1—2年 質量保證金
（2） 本項目無欠持本公司5%以上表決權股份的股東的欠款。
注釋18 預提費用
項 目 2000.12.31 1999.12.31
大修理費 2,054,394.39 2,093,923.10
注釋19 遞延收入
項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末余額 剩余攤銷年限
申購資金 —— 4,525,097.75 756,476.46 3,768,621.29 2.5年
凍結利息
注釋20 股 本
期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
一、 未上市流通股份
發(fā)起人股份
國有法人股 83,980,900.00 —— —— 83,980,900.00
法人股 1,019,100.00 —— —— 1,019,100.00
二、 已上市流通股份
社會公眾股 —— 30,000,000.00 —— 30,000,000.00
三、股本總額 85,000,000.00 30,000,000.00 —— 115,000,000.00
法人股股東名稱 持有股份 比例
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司 83,641,200.00 98.4%
大慶龍化新實業(yè)總公司 339,700.00 0.4%
大慶龍源石化股份有限公司 339,700.00 0.4%
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設開發(fā)總公司 339,700.00 0.4%
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司 339,700.00 0.4%
合 計 85,000,000.00 100%
注釋21 資本公積
項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本溢價 41,311,354.17 208,950.000.00 —— 250,261,354.17
申購資金凍結利息 —— 20,641.50 —— 20,641.50
合 計 41,311,354.17 208,970,641.50 —— 250,281,995.67
本期資本公積增加的原因為發(fā)行A股的溢價收入。
注釋22 盈余公積
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
法定盈余公積2,910,759.20 3,720,524.90 —— 6,631,284.10
公益金 2,910,759.20 3,720,524.90 —— 6,631,284.10
合計 5,821,518.40 7,441,049.80 —— 13,262,568.20
注釋23 未分配利潤
項目 期初數(shù) 期末數(shù)
期初未分配利潤 —— ——
加：本年度凈利潤 37,205,249.00 29,107,592.02
加：期初未分配利潤調(diào)增（減）數(shù) —— ——
減：提取法定盈余公積金 3,720,524.90 2,910,759.20
提取法定公益金 3,720,524.90 2,910,759.20
本年度分配現(xiàn)金股利 28,750,000.00 23,286,073.62
年末未分配利潤 1,014,199.20 ——
根據(jù)董事會決議2000年度擬定利潤分配方案每股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.25元。
利潤表主要項目注釋
注釋24 主營業(yè)務收入
項 目 2000年度 1999年度
聚丙烯粉料 204,244,380.31 158,884,643.84
聚丙烯粒料 459,183.78 ——
乙 腈 15,599,617.91 6,735,135.32
精制碳五 75,515,717.19 26,761,636.33
液化氣 3,396,066.37 4,674,430.26
淺樹脂 9,453,156.39 1,945,161.75
深樹脂 12,847,538.39 8,366,265.93
輕芳烴 32,344,020.66 23,809,681.67
樹脂油 726,566.50 1,522,213.69
芳 烴 9,756,180.06 ——
重芳烴 18,855,895.92 ——
低壓聚乙烯 16,869,777.90 ——
玻璃鋼窗 122,532.91 ——
合 計 400,190,634.29 232,699,168.79
主營業(yè)務收入比上年同期增長72%的原因是本期產(chǎn)品銷售形勢好于上年且碳五、碳九工程改造后產(chǎn)品產(chǎn)量及質量的提高直接影響銷量及單價的提高。
注釋25 主營業(yè)務稅金及附加
項 目 2000年度 1999年度
城建稅 1,111,325.30 882,497.82
教育費附加 476,282.29 378,213.37
合 計 1,587,607.59 1,260,711.19
注釋26 其他業(yè)務利潤
項 目 2000年度 1999年度
裝車費 150,526.16 233,273.19
加工費 81,420.00 ——
銷售材料 333,222.36 ——
合 計 565,168.52 233,273.19
較上期增長142.28%的原因是本期增加一筆加工費收入及銷售材料收入。
注釋27 營業(yè)費用
項目 2000年度 1999年度
營業(yè)費用 3,580,275.15 2,417,415.78
營業(yè)費用比上年同期增加48.1%,增加原因為本期銷售收入較上期有較大幅度提高,故運輸費、包裝費等相應費用有所增加。
注釋28 管理費用
項目 2000年度 1999年度
管理費用 17,035,975.05 10,841,274.82
管理費用與上年同期相比增加57.1%,增加的主要原因為工資獎金與上年同期比較有較大幅度增加,與工資相關附加費用也同比例增加。
注釋29 財務費用
項 目 2000年度 1999年度
利息支出 122,631.90 30,912.75
減:利息收入 1,466,828.74 483,881.31
加:匯兌損失 24,432.20 ——
減:匯兌收益 —— ——
其 他 32,936.33 3,096.50
合 計 -1,286,828.31 -449,872.06
本公司利息收入全部為公司在開戶銀行的存款所取得的存款利息。
注釋30 投資收益
項 目 2000年度 1999年度
短期投資收益 815,181.62 ——
大慶恒致電纜材料股份有限公司 -1,604,432.30 -1,281,534.93
海城華海經(jīng)貿(mào)有限公司 -29,691.14 ——
合計 -818,941.82 -1,281,534.93
該項目主要是 對“大慶恒致電纜材料股份有限公司”的投資按權益法核算本期應承擔的虧損額及本期進行短期投資獲取的投資收益。
注釋31 營業(yè)外收入
項 目 2000年度 1999年度
申購凍結資金利息756,476.46 ——
處置固定資產(chǎn) 34,588.41 ——
其他 23,139.65 37,118.98
合計 814,204.52 37,118.98
本期較上期增加的原因是本期有部分發(fā)行股票申購資金凍結利息轉入。
注釋32 營業(yè)外支出
項 目 2000年度 1999年度
處置固定資產(chǎn)損失 4,475,260.69 ——
捐贈支出 217,600.00 ——
罰款支出 500.00 2,000.00
財產(chǎn)損失 162,668.50 ——
合 計 4,856,029.19 2,000.00
營業(yè)外支出本期較上期有較大幅度增加的原因是本期對部分固定資產(chǎn)進行了報廢處理。
注釋33 所得稅
項 目 2000年度 1999年度
所得稅 5,217,695.35 5,248,667.27
本年度所得稅并沒有與利潤同比例增加原因是技術改造項目國產(chǎn)設備投資抵免了部分所得稅。
關聯(lián)方關系及其交易
（一） 關聯(lián)方關系
1、 存在控制關系的關聯(lián)方
企業(yè)名稱 注冊地址 主營業(yè)務 與本 經(jīng)濟 法定
公司關系 性質 代表人
大慶高新技術 黑龍江省 高科技產(chǎn)品的開發(fā)、
產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高 大慶高新技 生產(chǎn)、經(jīng)營、 本公司發(fā)起人 國有 楊國義
科技開發(fā)總公司 術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 技術服務、石化
產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售
2、存在控制關系的關聯(lián)方的注冊資本及其變化
企業(yè)名稱 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù)
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)
區(qū)高科技開發(fā)總公司 410,000,000.00 —— —— 410,000,000.00
3、存在控制關系的關聯(lián)方所持股份及其變化
企業(yè)名稱 期初數(shù) 占總額% 本期增加 本期減少 期末數(shù) 占總額%
大慶高新技術
產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高 83,641,200.00 98.4% —— —— 83,641,200.00 72.73%
科技開發(fā)總公司
4、不存在控制關系的關聯(lián)方
企業(yè)名稱 與本公司關系 持股比例
大慶龍化新實業(yè)總公司 本公司發(fā)起人 0.3%
大慶龍源石化股份有限公司 本公司發(fā)起人 0.3%
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設開發(fā)總公司 本公司發(fā)起人 0.3%
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司本公司發(fā)起人 0.3%
大慶恒致電纜材料股份有限公司 本公司參股公司 47.15%
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)精細化工廠 本公司發(fā)起人之分公司
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開
發(fā)區(qū)億達電子有限公司 本公司發(fā)起人之分公司
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技
開發(fā)總公司綠茵健康食品分公司 本公司發(fā)起人之分公司
大慶同創(chuàng)信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 同一母公司
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)三維
電子有限公司 同一母公司
黑龍江柯遠電子有限公司 同一母公司
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)斯濱現(xiàn)代技術公司 同一母公司
（二） 關聯(lián)方交易事項
1、關聯(lián)方交易的定價標準
本公司與關聯(lián)方的交易均按照合同、市場價格進行交易。
2、 租賃及接受勞務
關聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
(1)大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā) 租賃土地 788,496.40 788,496.40
區(qū)高科技開發(fā)總公司
(2)大慶龍化新實業(yè)總公司 提供勞務 —— 820,190.16
3、銷售貨物
關聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶恒致電纜材 出售低壓聚乙烯 —— 16,869,777.90
料股份有限公司
4、關聯(lián)方應收應付款余額
項目 關聯(lián)方單位 期初數(shù) 期末數(shù)
應收賬款 大慶恒致電纜材料股份有限公司 10,843,000.00
其他應收款 大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā) 1,682,886.62
區(qū)高科技開發(fā)總公司
其他應付款 大慶龍化新實業(yè)總公司 820,190.16
（六）或有事項
本公司沒有需要披露的重大或有事項。
（七）承諾事項
本公司沒有需要披露的重大承諾事項。
（八）資產(chǎn)負債表日后事項中的非調(diào)整事項
本公司于2001年2月18日召開臨時股東大會審議并通過了調(diào)整部分募集資金投向的議案；審議并通過了新的募集資金投向議案。并于2001年2月20日在《中國證券報》上進行公告。
（九）其他重大事項
本公司沒有其他重大事項。
九、 公司的其他有關資料
1、公司首次注冊登記日期：1998年12月8日
公司注冊登記地址：大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設路6號
2、公司最后變更注冊登記日期：2000年11月6日
公司注冊登記地址：大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設路6號
3、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：2300001101503
4、稅務登記號碼：23060170284782-0
5、公司未流通股票的托管機構名稱：深圳證券登記結算公司
6、公司報告期內(nèi)證券主承銷機構名稱：長江證券有限公司
7、公司聘請的會計師事務所名稱：北京中興宇會計師事務所
8、公司聘請的會計師事務所辦公地址：北京市西城區(qū)西長安街76號北京首都時代廣場辦公樓8層。
十、備查文件
1、 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表；
2、 載有會計師事務所蓋章，注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；
3、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大慶華科（集團）股份有限公司董事會
2000年3月7日
資產(chǎn)負債表
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 單位：元
項目 注釋 期末數(shù) 期初數(shù)
資產(chǎn):
流動資產(chǎn):
貨幣資金 1 282,083,821.20 39,899,301.78
短期投資 2
減:短期投資跌價準備
短期投資凈額
應收票據(jù)
應收股利
應收利息 0.00
應收帳款 3 15,511,998.10 687,150.55
其他應收款 4 3,698,077.01 13,508,447.19
減：壞帳準備 1,110,360.08 711,889.09
應收款項凈額 18,099,715.03 13,483,708.65
預付帳款 3,795,244.71 1,706,309.88
應收補貼款 1,216,245.29
存貨 5 27,596,361.92 14,083,010.03
減:存貨跌價準備 190,514.35 132,301.19
存貨凈額 27,405,847.57 13,950,708.84
待攤費用 28,445.76
待處理流動資產(chǎn)凈損失
一年內(nèi)到期的長期債權投資
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 332,600,873.80 69,068,474.91
長期投資:
長期股權投資 6 14,759,249.17 15,883,372.61
長期債權投資
長期投資合計 14,759,249.17 15,883,372.61
其中:合并價差
減:長期投資減值準備
長期投資凈額 14,759,249.17 15,883,372.61
固定資產(chǎn):
固定資產(chǎn)原價 7 161,925,413.25 125,978,421.45
減:累計折舊 7 41,496,243.74 36,727,932.12
固定資產(chǎn)凈值 120,429,169.51 89,250,489.33
工程物資
在建工程 8 5,719,154.51 4,685,636.05
固定資產(chǎn)清理
待處理固定資產(chǎn)凈損失
固定資產(chǎn)合計 126,148,324.02 93,936,125.38
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):
無形資產(chǎn) 9 200,000,.00
開辦費 10 1,362,856.66 1,817,142.22
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
資產(chǎn)負債表（續(xù)表）
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 單位：元
項目 注釋 期初數(shù) 期末數(shù)
長期待攤費用 11 323,706.76
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 1,886,563.42 1,817,142.22
遞延稅項:
遞延稅款借項
資產(chǎn)總計 475.395,010.41 180,705,115.12
負債及所有者權益:
流動負債:
短期借款
應付票據(jù)
應付帳款 12 27,524,455.22 5,452,323.65
預收帳款 13 16,251,192.14 7,832,236.99
代銷商品款
應付工資 1,938,845.20
應付福利費 834,182.24 -301,683.31
應付股利 14 28,242,115.33 23,286,073.62
應交稅金 15 3,401,292.00 2,927,923.22
其他應交款 16 18,023.29 27,128.19
其他應付款 17 13,741,971.44 5,315,471.89
預提費用 18 2,054,394.39 2,093,923.10
一年內(nèi)到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計 92,067,626.05 48,572,242.55
長期負債:
長期借款
應付債券
長期應付款
住房周轉金
其他長期負債
長期負債合計
遞延稅項:
遞延稅款貸項
遞延收入 19 3,768,621.29
負債合計 95,836,247.34 48,572,242.55
少數(shù)股東權益
股東權益:
股本 20 115,000,000.00 85,000,000.00
資本公積 21 250,281,995.67 41,311,354.17
盈余公積 22 13,262,568.20 5,821,518.40
其中:公益金 6,631,284.10 2,910,759.20
未分配利潤 23 1,014,199.20
股東權益合計 379,558,763.07 132,132,872.57
負債和股東權益總計 475,395,010.41 180,705,115.12
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 制表人：楊露清
利潤及利潤分配表
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 單位：元
項目 注釋 2000年1-12月 1999年1-12月
一 、主營業(yè)務收入 24 400,190,634.29 23,699,168.79
減：折扣與折讓
主營業(yè)務收入凈額 400,190,634.29 232,699,168.79
減：主營業(yè)務成本 332,496,849.33 183,127,935.82
主營業(yè)務稅金及附加 25 1,587,607.59 1,260,711.19
二 主營業(yè)務利潤 66,106,177.37 48,310,521.78
加：其他業(yè)務利潤 26 565,168.52 233,273.19
減：存貨跌價損失 58,213.16 132,301.19
營業(yè)費用 27 3,580,275.15 2,417,415.78
管理費用 28 17,035,975.05 10,841,274.82
財務費用 29 -1,286,828.31 -449,82.06
三 營業(yè)利潤 47,283,710.84 35,602,675.24
加：投資收益 30 -818,941.82 1,281534.93
補貼收入
營業(yè)外收入 31 814,204.52 37,118.98
減：營業(yè)外支出 32 4,856,029.19 2,000.00
四 利潤總額 42,422,944.35 34,356,259.29
減：所得稅 33 5,217,695.35 5,248,667.27
五 凈利潤 37,205,249.00 29,107,592.02
加：年初未分配利潤
盈余公積轉入
六 可供分配的利潤 37,205,249.00 29,107,592.02
減：提取法定盈余公積 3,720,524.90 2,910,759.20
提取法定公益金 3,720,524.90 2,910,759.20
七 可供股東分配的利潤 29,764,199.20 23,286,073.62
減：應付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 28,750,000.00 23,286,073.62
轉作股本的普通股股利
八 未分配利潤 1,014,199.20
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 制表人：楊露清
現(xiàn)金流量表
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 單位：元
項目 行次 金額
一.經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1 469,759,369.09
收取的租金 2
收到的增值稅銷項稅額和退回的增值稅款 3
收到的除增值稅以外的其他稅費返還 133,704.14
收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 4 8,747,936.94
現(xiàn)金流入小計 5 478,641,010.17
購買商品.接受勞務支付的現(xiàn)金 6 360,842,626.04
經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 7
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 8 21,610,969.97
支付的增值稅款 9 15,897,883.15
支付的所得稅款 10 2,744,007.99
支付的除增值稅.所得稅以外的其他稅費 11 1,617,957.00
支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 12 21,894,281.49
現(xiàn)金流出小計 13 424,607,725.64
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 14 54,033,284.53
二.投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
收回投資所收到的現(xiàn)金 15 1,680,601.62
分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金 16
取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金 17
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額 18 62,677.00
收到的其他與投資有關的現(xiàn)金 19
現(xiàn)金流入小計 20 1,743,278.62
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金凈額 21 33,482,029.63
權益性投資所支付的現(xiàn)金 22 1,375,420.00
債權性投資所支付的現(xiàn)金 23
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 24
現(xiàn)金流出小計 25 34,857,449.63
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 26 -33,114,171.01
三.籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額:
吸收權益性投資所收到的現(xiàn)金 27 243,077,425.99
發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金 28
借款所收到的現(xiàn)金 29
收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 30 4,545,739.25
籌資現(xiàn)金流入小計 31 247,623,165.24
償還債務所支付的現(xiàn)金 32
發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金 33 2,563,801.05
分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金 34 23,793,958.29
償付利息所支付的現(xiàn)金 35
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 制表人：楊露清
現(xiàn)金流量表（續(xù)表）
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 單位：元
項目 行次 金額
融資租賃所支付的現(xiàn)金 36
減少注冊資本所支付的現(xiàn)金 37
支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 38
籌資現(xiàn)金流出小計 39 26,357,759.34
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 40 221,265,405.90
四.匯率變動對現(xiàn)金的影響 41
五.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 42 242,184,519.42
1.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動: 43
以固定資產(chǎn)償還債務 44
以投資償還債務 45
以固定資產(chǎn)進行長期投資 46
以存貨償還債務 47
融資租賃固定資產(chǎn)
2.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量:
凈利潤 48 37,205,249.00
加:計提的壞帳準備或轉銷的壞帳 49 470,470.99
計提的存貨跌價損失準備
固定資產(chǎn)折舊 50 7,847,397.14
無形資產(chǎn)、開辦費攤銷 51 546,333.49
待攤費用的減少（減增加） 52 28,445.76
預提費用的增加（減減少） 53 -39,528.71
處置固定資產(chǎn),無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減收益） 54
固定資產(chǎn)報廢損失 55 4,475,260.69
財務費用 56
投資損失（減收益） 57 818,941.82
遞延稅款貸項（減借項） 58
存貨的減少（減增加） 59 -13,513,351.89
經(jīng)營性應收項目的減少（減增加） 60 -10,562,519.04
經(jīng)營性應付項目的增加（減減少） 61 27,454,848.58
其它 62
經(jīng)營活動中產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 63 54,033,284.53
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額 64 282,083,821.20
減：貨幣資金的期初余額 65 39,899,301.78
現(xiàn)金等價物的期末余額 66 0.00
減：現(xiàn)金等價物的期初余額 67 0.00
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 68 242,184,519.42
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 制表人：楊露清 |
